2B Staatsrechnung Verwaltungseinheiten ... - EFV - admin.ch

542 armasuisse w+t
Fortsetzung
Kosten- und leistungsrechnung
Produktgruppe 1
technologieleistungen für Systeme der Armee
Erproben, Analysieren und Beurteilen von Komponenten, Teilsystemen
und ganzen Systemen sowie deren Integration in den
Systemverbund der Armee bezüglich deren Einsatz-, Funktions-
wirkungs- bzw. leistungsziele 2008
bemerkungen
Aufgrund des Verrechnungsmodells im VBS werden die Erlöse
grösstenteils kalkulatorisch und nicht kreditwirksam ausgewiesen.
fw = finanzierungswirksam
nf = nicht finanzierungswirksam
LV = Leistungsverrechnung
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Staatsrechnung band 2b | 2008
05 Departement für Verteidigung, Bevölkerungsschutz und Sport
und Wirkungsfähigkeit, Spezifikationskonformität (Erfüllungsgrad
der Anforderungen), Sicherheit sowie Wirtschaftlichkeit.
Die Resultate dienen als Entscheidungsgrundlagen für die
Beschaffung, die Zulassung, den Betrieb, die Instandhaltung
sowie die Entsorgung des Armeematerials. Auftraggeber ist in
erster Linie der Beschaffungsbereich armasuisse.
Ziele Indikatoren Standard IST-Wert/Bemerkungen
Die komplexen Erprobungsresultate,
Zusammenhänge
und Beurteilungen werden
dem Auftraggeber verständlich
dargestellt.
Die aus den Erprobungen resultierenden
Empfehlungen betreffend
Funktionalität werden bei der
Gesamtbeurteilung des Systems
berücksichtigt.
Die technischen Analysen und
Erprobungsresultate werden in
Form technisch kompetenter
Beiträge direkt bei integrierten
Projektteams (bestehend aus Vertretern
der Planung, der Teilstreitkräfte,
der Beschaffungsbereiche,
der Logistik und der Unterhaltsbetriebe)
vertreten, um so deren
Berücksichtigung sicherzustellen.
erlöse und Kosten
Prozentsatz der mit der Berichterstattung
zufriedenen Auftraggeber
Anteil der berücksichtigten
Empfehlungen
Anteil an Beiträgen zu Projektstandbesprechungen
Mehr als 95 % der Berichterstattungen
werden als
verständlich oder leicht verständlich
bewertet
Mindestens 90 % der
Empfehlungen werden bei
der Gesamtbeurteilung
berücksichtigt
In mehr als 80 % der Projekt -
standbesprechungen werden
technisch-wissenschaftliche
Beiträge vertreten
99 % der Auftraggeber sind mit
der Berichterstattung zufrieden.
Lediglich ein Kunde hat das Ziel
als nicht erfüllt bewertet, da der
Bericht noch nicht vorlag.
100 % der 102 erhobenen Aufträge,
die Relevanz für dieses
Ziel aufweisen, konnten erfüllt
werden.
99 % der Auftraggeber bewerten
das Ziel als erfüllt. Lediglich ein
Kunde hat das Ziel als nicht erfüllt
bewertet, da die Beiträge nicht
termingerecht in die integrierten
Projektteams eingegeben wurden.
Rechnung Voranschlag Rechnung Differenz zu VA 2008
Mio. CHF 2007 2008 2008 absolut %
Erlöse 20,6 23,7 20,7 -3,0 -12,7
Kosten 26,7 32,0 27,8 -4,2 -13,1
Saldo -6,1 -8,3 -7,1
Kostendeckungsgrad 77 % 74 % 75 %
Die Erlöse und Kosten liegen unter den Erwartungen. Dies ist auf
die Auftragslage der Produktgruppe 2 zurückzuführen, welche
sich positiver entwickelte als erwartet und dadurch personelle
Ressourcen der Produktgruppe 1 dorthin verschoben wurden.
Der erzielte Kostendeckungsgrad ist dennoch erwartungsgemäss
ausgefallen.