2B Staatsrechnung Verwaltungseinheiten ... - EFV - admin.ch
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602 Zentrale Ausglei<strong>ch</strong>sstelle<br />
Fortsetzung<br />
Produktgruppe 3<br />
beiträge und leistungen der eidgenössis<strong>ch</strong>en<br />
Ausglei<strong>ch</strong>skasse (eAK)<br />
definition der Produktgruppe<br />
Diese Gruppe beinhaltet folgende Aufgaben: Erhebung der Beiträge<br />
für AHV/IV/EO/AlV/Mutters<strong>ch</strong>aftsversi<strong>ch</strong>erung und Ausri<strong>ch</strong>tung<br />
der entspre<strong>ch</strong>enden Leistungen an die Angestellten<br />
von Bundesverwaltung und bundesnahen Betrieben.<br />
leistungsziele 2008<br />
fw = finanzierungswirksam<br />
nf = ni<strong>ch</strong>t finanzierungswirksam<br />
LV = Leistungsverre<strong>ch</strong>nung<br />
<strong>Staatsre<strong>ch</strong>nung</strong> band 2b | 2008<br />
06 Finanzdepartement<br />
Ziele Indikatoren Standard Ist-Wert/Bemerkungen<br />
Bearbeitung der persönli<strong>ch</strong>en<br />
Beiträge innerhalb von 90 Tagen<br />
Bearbeitung der Leistungs-<br />
gesu<strong>ch</strong>e innerhalb von 60 Tagen<br />
na<strong>ch</strong> deren Erhalt<br />
Bearbeitung der Gesu<strong>ch</strong>e um<br />
Änderung des Zahlungsmodus<br />
innerhalb des laufenden Monats<br />
erlöse und Kosten<br />
Fristgere<strong>ch</strong>te Bearbeitung 95 % 78 %<br />
Fristgere<strong>ch</strong>te Bearbeitung 95 % 99 %<br />
Fristgere<strong>ch</strong>te Bearbeitung 99 % 99 %<br />
Re<strong>ch</strong>nung Vorans<strong>ch</strong>lag Re<strong>ch</strong>nung Differenz zu VA 2008<br />
Mio. CHF 2007 2008 2008 absolut %<br />
Erlöse 9,2 9,1 10,5 1,4 15,4<br />
Kosten 9,2 11,0 12,2 1,2 10,9<br />
Saldo – -1,9 -1,7<br />
Kostendeckungsgrad 100 % 83 % 86 %<br />
bemerkungen<br />
Die Erneuerung der Informatikanwendungen hat 2008 zu einer<br />
Verzögerung bei der Bearbeitung der persönli<strong>ch</strong>en Beiträge<br />
geführt.<br />
Die Kosten lagen 2008 wegen der Erneuerung der Informatikanwendungen<br />
(2,4 Mio.) und der Bildung der FAK (0,9 Mio.) über<br />
dem Vorans<strong>ch</strong>lag. Für die beiden Projekte wurden 2 Millionen<br />
budgetiert und eine Reserve von 0,7 Millionen aufgelöst. Einnahmenseitig<br />
hat si<strong>ch</strong> die Entri<strong>ch</strong>tung von Verzugszinsen an<br />
den AHV-Fonds (Zahlung von Sozialbeiträgen gemäss Bundesgeri<strong>ch</strong>tsents<strong>ch</strong>eid<br />
vom 27.8.2007) positiv ausgewirkt: Die EAK<br />
erhält jeweils 20 Prozent der Verzugszinsen als Verwaltungskostenbeitrag.<br />
Dies hat im Re<strong>ch</strong>nungsjahr zu ni<strong>ch</strong>t budgetier-<br />
ten Einnahmen in der Höhe von 1,3 Millionen geführt. Dadur<strong>ch</strong><br />
fällt der Produktegruppensaldo trotz höherer Kosten lei<strong>ch</strong>t besser<br />
aus als budgetiert. Da die Bildung der zweckgebundenen<br />
Reserve vor der Einführung von NRM erfolgte, wurde sie der Produktegruppenre<strong>ch</strong>nung<br />
zum Zeitpunkt der Bildung erfolgswirksam<br />
belastet. Ohne diese doppelte erfolgswirksame Belastung<br />
würde der Kostendeckungsgrad bei 92 Prozent liegen.<br />
Der zusätzli<strong>ch</strong>e Aufwand für die Bildung der FAK wird in den<br />
kommenden Jahren dur<strong>ch</strong> Verwaltungskostenbeiträge, wel<strong>ch</strong>e<br />
die bei der FAK versi<strong>ch</strong>erten Arbeitgeber dem Spezialfonds Familienausglei<strong>ch</strong>skasse<br />
zusätzli<strong>ch</strong> zu den Beiträgen entri<strong>ch</strong>ten, vollumfängli<strong>ch</strong><br />
gedeckt.<br />
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