Geschäftsbericht und Rechnung 2008 - Regierungsrat - Kanton Zürich

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Wirtschaftlichkeit
Art R 2007 B 2008 GB 2008 Abw. von
B 2008
B1 Kosten pro Teiln. an Programmen Führungsentwicklung in Fr. (vgl. A2) P 5 788 6 500 3 649 –2 851
B2 Kosten pro Teiln. an Kursen der internen Weiterbildung in Fr. (vgl. A2) P 620 650 608 –42
B3 Kosten pro Lernende/r in Fr., ohne Kosten am Arbeitsplatz (vgl. A2) P 20 491 21 000 20 857 –143
B4 Kosten pro juristische Beratung in Fr. (vgl. A3) P – 70 58 –12
B5 Kosten pro Lohnauszahlung und Jahr in Fr.
(ohne Abschreibungen und Zinsen) (vgl. A4) P 171 197 150 –47
Abweichungsbegründungen
L1 Aufgrund grosser Nachfrage wurden zusätzliche Führungsprogramme durchgeführt.
L5 Weniger Rekursverfahren, insbesondere auch wegen Wegfall von Rekursen aus den verselbstständigten somatischen Akutspitälern
Universitätsspital Zürich und Kantonsspital Winterthur
L6 Die Anzahl Lohnauszahlungen ist abhängig von der Anzahl Anstellungen sowie der Anzahl Aus- und Eintritten.
B1 Tiefere Kosten pro Teilnehmerin und Teilnehmer, da im Berichtsjahr das Programm der Führungsentwicklung neu konzipiert und
verkürzt wurde. Zudem konnten die Kosten auf mehr Teilnehmende als angenommen verteilt werden.
B5 Tiefere Kosten pro Jahr und Lohnauszahlung aufgrund tieferer Betriebs- und Wartungkosten für PALAS (vgl. finanzielle Entwicklung,
«Betrieb Informatik»)
Rücklagen
Bestand Auflösung Antrag zur Bildung Bestand Veränderung
31.12. 2007 2008 2008 31.12. 2008 Bestand
300249 –49663 +93000 343586 +43337
Auflösung Rücklagen 2008
– davon Fr. 49 663 für Einmalzulagen an das Personal
Bildung von Rücklagen 2008
Tiefere Aufwendungen im Umfeld Cognos/PALAS aufgrund vermehrter Eigenleistung im Reporting
und Customizing im Umfang von rund Fr. 200 000 durch Verzicht Beschäftigung externer
Mitarbeitenden