Geschäftsbericht und Rechnung 2008 - Regierungsrat - Kanton Zürich

Finanzielle Entwicklung
B i l d u n g s d i r e k t i o n
+1,2 Tiefere kalkulatorische Abschreibungen/Zinsen bedingt durch tiefere Investitionsbeiträge
+5,4 Transferaufwand (einschliesslich Beitrag an das Zentrum für Gehör und Sprache [ZGSZ]):
Die nicht budgetierte San04-Nachzahlung von Staatsbeiträgen aufgrund eines Entscheides
des Verwaltungsgerichts (–6,7) konnte kompensiert werden durch insgesamt tiefere Staatsbeiträge
an sonderschulische Einrichtungen (vor allem Unsicherheiten / Umstellungsanpassungen
im Zusammenhang mit der Neugestaltung des Finanzausgleichs [NFA]). Besonders
zu erwähnen ist das ZGSZ, wo sich ein um 6 Mio. Franken besseres Ergebnis ergab.
+2,5 Auflösung von Wertberichtigungen im Zusammenhang mit Guthaben an sonderschulische
Institutionen. Diese im letzten Jahr vom AJB übernommenen wertberichtigten Positionen
konnten im Berichtsjahr mit laufenden Verpflichtungen verrechnet werden.
–3,0 Anstieg des Personalaufwandes in den Mittelschulen infolge Erhöhung der kontrakt -
relevanten Schülerzahl
+4,5 Geringere Lehrabschlusskosten, nicht ausgeführte Projektierungen im Baubereich und
nicht verwendeter Unterhalt bei den Liegenschaften der Berufsschulen
–9,2 Höhere durchlaufende Bundesbeiträge an die Teilschulen der Zürcher Fachhochschule
+3,0 Tieferer Beitrag an die staatlichen Teilschulen der Zürcher Fachhochschule
+1,2 Niedrigere kalkulatorische Kosten als Folge der geringeren baulichen Investitionsaus -
gaben und Anschaffungen für die staatlichen Teilschulen im Vorjahr
–3,3 Mit dem Austritt aus dem Konkordat wurden die der Hochschule Rapperswil in der
Vergangenheit gewährten Investitionsbeiträge abgeschrieben.
–3,4 Höhere Beiträge an die ausserkantonalen Fachhochschulen als Folge der starken
Zunahme Zürcher Studierender
–10,1 Neue Durchlaufposten Bundesamt für Justiz (BJ), da das Amt für Jugend und Berufs -
beratung (AJB) seit 1. Januar 2008 kantonale Verbindungsstelle für BJ-Beiträge an Kinder-/
Jugendheime ist.
–9,2 Vermehrte bezirksübergreifende Tätigkeiten führen zu entsprechenden internen Verrechnungen
zwischen den Bezirksjugendsekretariaten/Regionen.
–3,9 Saldoneutrale Mehraufwendungen/-erträge beim der Leistungsgruppe zugeordneten
Zentrum für Gehör und Sprache (ZGSZ)
–5,4 Höhere Kosten für sonderpädagogische Massnahmen und Abklärungen im Frühbereich
(NFA-Auswirkung)
+2,1 Geringere Sach- und Projektkosten bei den Bezirksjugendsekretariaten sowie im Stipendienbereich
aufgrund zeitlicher Verzögerungen
Investitionsrechnung
Einnahmen (+3,2):
+0,6 Bundesbeitrag für Sanierung Gebäudehülle und Haustechnik Technische Berufsschule
Zürich
+1,2 Zusätzliche Bundessubvention für Geräte und Ausrüstungen bei der Universität
+1,5 Nicht budgetierter Bundesbeitrag für die ZHAW (Projekt Mäander C)
Ausgaben (+62,8):
+1,1 Informatikvorhaben konnten mangels Personalressourcen noch nicht umgesetzt werden
(davon 0,8 im AJB).
+5,3 Investitionsbeiträge an kommunale Schulhausbauten: Der aufgrund der Kantonalisierung
des Kindergartens erwartete Anstieg der Beiträge ist (noch) ausgeblieben.
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