Geschäftsbericht und Rechnung 2008 - Regierungsrat - Kanton Zürich

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Erfolgsrechnung
Drei Faktoren trugen massgeblich dazu bei, dass die Aufwand- und Ertragszahlen ohne Saldoauswirkung
um 23,2 Mio. Franken anstiegen:
+/–10,1 Neue Durchlaufposten Bundesamt für Justiz (BJ), da das Amt für Jugend und Berufsberatung
(AJB) seit 1. Januar 2008 kantonale Verbindungsstelle für BJ-Beiträge an
Kinder-/Jugendheime ist.
+/–9,2 Vermehrte bezirksübergreifende Tätigkeiten führen zu entsprechenden internen Verrechnungen
zwischen den Bezirksjugendsekretariaten/Regionen.
+/–3,9 Saldoneutrale Mehraufwendungen/-erträge beim der Leistungsgruppe zugeordneten
Zentrum für Gehör und Sprache (ZGSZ)
Ertrag (+27,6):
+23,2 Saldoneutrale Posten wie oben beschrieben
–1,3 Rückläufige Rückerstattungen von Stipendien und Ausbildungsdarlehen
+2,7 Vermehrte auftragsbezogene Dienstleistungsverrechnungen der Bezirksjugendsekretariate
an Gemeinden und Dritte
+0,5 Höher ausfallender Beitrag des Bundes an die Stipendienausgaben
+1,6 Steigende Beiträge von Gemeinden (+1,1) u.a. infolge höherer Kosten für sonderpädagogische
Massnahmen im Frühbereich sowie nicht budgetierte Beiträge eigener
Anstalten (+0,5)
+0,9 Rückstellungsauflösung aus Vorjahr
Aufwand (–23,6):
–23,2 Saldoneutrale Posten wie oben beschrieben
+5,7 Kosten für ausserkantonale Platzierungen von Kindern/Jugendlichen fielen tiefer als
erwartet aus.
–2,0 Beiträge an innerkantonale Kinder- und Jugendheime stiegen an.
+0,5 Minderaufwendungen bei den Ausbildungs- (+0,2) und übrigen Staatsbeiträgen (+0,3).
–1,1 Gestiegene Personalkosten bei den Bezirksjugendsekretariaten u.a. infolge Zunahme
verrechenbarer Leistungsaufträge
–5,4 Höhere Kosten für sonderpädagogische Massnahmen und Abklärungen im Frühbereich
(NFA-Auswirkung)
+2,1 Geringere Sach- und Projektkosten bei den Bezirksjugendsekretariaten (+2,0) sowie im
Stipendienbereich (+0,1) aufgrund zeitlicher Verzögerungen
–0,3 Zunahme kantonsinterner Belastungen/Bezüge
Investitionsrechnung
Einnahmen (–0,7):
–0,7 Bundesbeiträge für Bauprojekte ZGSZ aufgrund Projektverzögerungen noch ausstehend.
Ausgaben (+0,3):
+0,3 Bauverzögerungen beim ZGSZ (+1,0) sowie höhere Investitionsbeiträge an Kinder-/
Jugendheime (–0,7; Verschiebung aus Vorjahren)
Personal
Im Budgetierungszeitpunkt bestanden aufgrund der komplexen Erhebung offene Zuordnungsfragen.
Der korrekte Wert 2007 belief sich auf 444,1. Veränderungen ergaben sich im Wesentlichen
durch: Stellenaufstockungen Bezirksjugendsekretariate (+30,3), Übernahme Jugend- und
Familienhilfe Wädenswil (+3,7), neue NFA-bedingte Zentralstelle Sonderpädagogik Frühbereich
(+3,8), Wechsel Kinder- und Jugendpsychiatrischer Dienst zur Gesundheitsdirektion (-18,5).