Letno poroÄilo 2010.pdf - Banka Koper

More documents

Recommendations

Info

Eurizon EasyFund - ABS AttivoDEVIZNE TERMINSKE POGODBE NA DAN 31. DECEMBER 2010Rok zapadlostiObveznost iz nakupa vtuji valutiValutaObveznost iz prodaje vtuji valutiValutaNeiztrženi dobicek/(izguba)EUR(613 138,63)18/01/11 4 970 673,03 EUR7 000 000,00 USD(247 323,63)18/01/11 710 096,15 EUR1 000 000,00 USD(35 331,94)18/01/11 7 869 227,74 EUR11 000 000,00 USD(330 483,06)Spremljajoca pojasnila so sestavni del teh racunovodskih izkazov.462
POJASNILA K RAČUNOVODSKIM IZKAZOMEurizon EasyFund________________________________________________________________________________1. DEJAVNOSTInvesticijski sklad Eurizon EasyFund (v nadaljevanju »sklad«) je bil ustanovljen 27. julija 1988 v Velikemvojvodstvu Luksemburg v skladu z zakonom z dne 30. marca 1988, ki ureja organizacije kolektivneganaložbenega podjema, ter od 9. septembra 2005 v skladu s I. delom zakona z dne 20. decembra 2002 oorganizacijah kolektivnega naložbenega podjema z vsemi njegovimi spremembami. Eurizon EasyFund kotskupni investicijski sklad prenosnih vrednostnih papirjev ni pravna oseba.Sklad je nedeljivo solastništvo prenosnih vrednostnih papirjev in drugih finančnih sredstev, ki ga vizključnem interesu njegovih imetnikov upravlja delniška družba Eurizon Capital S.A. (v nadaljevanju»družba za upravljanje«), delniška družba, ustanovljena 27. julija 1988 s sedežem v Luxembourgu.Ni omejitev glede višine premoženja, ne glede števila enot solastništva, ki predstavljajo premoženje sklada.Minimalna čista sredstva sklada so v višini vsaj 1.250.000,00 EUR.Eurizon EasyFund je razdeljen na več podskladov, da bi vlagateljem predstavili raznolike možnostidiferenciranega vlaganja glede na nivoje tveganja.2. POVZETEK POMEMBNIH RAČUNOVODSKIH USMERITEVSklad vodi knjige posameznih podskladov v njihovih valutah, računovodski izkazi pa so bili pripravljeni vevrih v skladu z luksemburškimi predpisi o kolektivnih naložbenih podjemih in zlasti v skladu z naslednjimipravili vrednotenja:a) Vrednotenje portfelja vrednostnih papirjevVrednostni papirji, vključno z brezkuponskimi obveznicami in instrumenti denarnega trga, ki kotirajo nauradni borzi ali drugem organiziranem trgu, se vrednotijo na podlagi njihove zadnje znane tržne cene, čekotirajo na več trgih, pa na podlagi zadnje znane cene na glavnem trgu.Vrednost vrednostnih papirjev, vključno z brezkuponskimi obveznicami in instrumenti denarnega trga, ki nekotirajo na uradni borzi ali drugem organiziranem trgu, se razumno določi na podlagi previdno indobronamerno pričakovanih prodajnih cen ali, če ni tržne vrednosti, na podlagi verjetne vrednosti, ki jorazumno oceni upravni odbor družbe za upravljanje.Vrednost posamezne naložbe v odprte sklade, ki kotirajo ali ne kotirajo, temelji na zadnji čisti vrednostisredstev, znani na dan vrednotenja.b) Iztrženi čisti dobiček/(izguba) pri prodaji vrednostnih papirjevDobički ali izgube pri prodaji vrednostnih papirjev se izračunajo na podlagi povprečnih stroškov.c) Opcijske pogodbeOpcije, ki kotirajo na uradni borzi ali drugem organiziranem trgu, se vrednotijo na podlagi njihove zadnjeznane tržne cene, če kotirajo na več trgih, pa na podlagi zadnje znane cene na glavnem trgu.Opcije, ki ne kotirajo na uradni borzi ali drugem organiziranem trgu, se vrednotijo po njihovi zadnji znani tržnivrednosti ali, če te ni, po njihovi verjetni tržni vrednosti, ki jo razumno oceni upravni odbor družbe zaupravljanje.463
Page 1 and 2:
Eurizon EasyFundKrovni sklad po luk
Page 3 and 4:
Eurizon EasyFundIzkazi sprememb net
Page 5 and 6:
ORGANIZACIJA SKLADAEurizon EasyFund
Page 7 and 8:
Page 9 and 10:
Page 11 and 12:
Page 13 and 14:
Page 15 and 16:
POROČILO UPRAVNEGA ODBORA DRUŽBE
Page 17 and 18:
NAZIV PODSKLADA VPISI ODKUPIČISTA
Page 19 and 20:
Poročilo revizorjaImetnikom enot p
Page 21 and 22:
Eurizon EasyFundNEREVIDIRANI IZKAZI
Page 23 and 24:
Page 25 and 26:
Page 28 and 29:
Eurizon EasyFundPRIMERJALNE CISTIH
Page 30 and 31:
Page 32 and 33:
Page 34 and 35:
Eurizon EasyFundKONSOLIDIRANI IZKAZ
Page 37 and 38:
Eurizon EasyFund - Equity ItalyPORT
Page 39 and 40:
Page 41 and 42:
Page 43 and 44:
Eurizon EasyFund - Equity ItalyOBVE
Page 45 and 46:
Eurizon EasyFund - Equity EuroIZKAZ
Page 47 and 48:
Eurizon EasyFund - Equity EuroPORTF
Page 49 and 50:
Page 51 and 52:
Page 53 and 54:
Page 55 and 56:
Page 57 and 58:
Eurizon EasyFund - Equity EuroOBVEZ
Page 59 and 60:
Eurizon EasyFund - Equity EuropeIZK
Page 61 and 62:
Eurizon EasyFund - Equity EuropePOR
Page 63 and 64:
Page 65 and 66:
Page 67 and 68:
Page 69 and 70:
Page 71 and 72:
Page 73 and 74:
Page 75 and 76:
Page 77 and 78:
Page 79 and 80:
Eurizon EasyFund - Equity EuropeOPC
Page 81 and 82:
Eurizon EasyFund - Equity EuropeDEV
Page 83 and 84:
Eurizon EasyFund - Equity North Ame
Page 85 and 86:
Page 87 and 88:
Page 89 and 90:
Page 91 and 92:
Page 93 and 94:
Page 95 and 96:
Page 97 and 98:
Page 99 and 100:
Page 101 and 102:
Eurizon EasyFund - Equity JapanIZKA
Page 103 and 104:
Eurizon EasyFund - Equity JapanPORT
Page 105 and 106:
Page 107 and 108:
Page 109 and 110:
Page 111 and 112:
Eurizon EasyFund - Equity JapanDEVI
Page 113 and 114:
Eurizon EasyFund - Equity OceaniaIZ
Page 115 and 116:
Eurizon EasyFund - Equity OceaniaPO
Page 117 and 118:
Eurizon EasyFund - Equity OceaniaPO
Page 119 and 120:
Eurizon EasyFund - Equity OceaniaOB
Page 121 and 122:
Eurizon EasyFund - Equity Emerging
Page 123 and 124:
Page 125 and 126:
Page 127 and 128:
Page 129 and 130:
Page 131 and 132:
Page 133 and 134:
Page 135 and 136:
Page 137 and 138:
Page 139 and 140:
Page 141 and 142:
Page 143 and 144:
Page 145 and 146:
Page 147 and 148:
Page 149 and 150:
Page 151 and 152:
Page 153 and 154:
Page 155 and 156:
Page 157 and 158:
Page 159 and 160:
Page 161 and 162:
Page 163 and 164:
Page 165 and 166:
Page 167 and 168:
Page 169 and 170:
Page 171 and 172:
Page 173 and 174:
Page 175 and 176:
Page 177 and 178:
Page 179 and 180:
Eurizon EasyFund - Equity Latin Ame
Page 181:
Page 184 and 185:
Page 186:
Page 189 and 190:
Eurizon EasyFund - Equity ChinaIZKA
Page 191 and 192:
Eurizon EasyFund - Equity ChinaPORT
Page 193 and 194:
Eurizon EasyFund - Equity ChinaPORT
Page 195 and 196:
Eurizon EasyFund - Equity ChinaOBVE
Page 197 and 198:
Eurizon EasyFund - Equity Energy &
Page 199 and 200:
Page 201 and 202:
Page 203 and 204:
Page 205 and 206:
Page 207 and 208:
Eurizon EasyFund - Equity Industria
Page 209 and 210:
Page 211 and 212:
Page 213 and 214:
Page 215 and 216:
Page 217 and 218:
Eurizon EasyFund - Equity Consumer
Page 219 and 220:
Page 221 and 222:
Page 223 and 224:
Page 225 and 226:
Page 227 and 228:
Page 229 and 230:
Page 231 and 232:
Page 233 and 234:
Page 235 and 236:
Page 237 and 238:
Page 239 and 240:
Page 241 and 242:
Eurizon EasyFund - Equity PharmaIZK
Page 243 and 244:
Eurizon EasyFund - Equity PharmaPOR
Page 245 and 246:
Eurizon EasyFund - Equity PharmaPOR
Page 247 and 248:
Eurizon EasyFund - Equity PharmaOBV
Page 249 and 250:
Eurizon EasyFund - Equity PharmaDEV
Page 251 and 252:
Eurizon EasyFund - Equity Financial
Page 253 and 254:
Page 255 and 256:
Page 257 and 258:
Page 259 and 260:
Page 261 and 262:
Page 263 and 264:
Page 265 and 266:
Page 267 and 268:
Eurizon EasyFund - Equity High Tech
Page 269 and 270:
Page 271 and 272:
Page 273 and 274:
Page 275 and 276:
Page 277 and 278:
Eurizon EasyFund - Equity Telecommu
Page 279 and 280:
Page 281 and 282:
Page 283 and 284:
Page 285 and 286:
Page 287 and 288:
Eurizon EasyFund - Equity Utilities
Page 289 and 290:
Page 291 and 292:
Page 293 and 294:
Eurizon EasyFund - Equity Small Cap
Page 295 and 296:
Page 297 and 298:
Page 299 and 300:
Page 301 and 302:
Page 303 and 304:
Page 305 and 306:
Page 307 and 308:
Eurizon EasyFund - Cash EURIZKAZ NE
Page 309 and 310:
Eurizon EasyFund - Cash EURPORTFELJ
Page 311 and 312:
Page 313 and 314:
Page 315 and 316:
Eurizon EasyFund - Bond EUR Floatin
Page 317 and 318:
Eurizon EasyFund - Bond EUR Floatin
Page 319 and 320:
Eurizon EasyFund - Bond EUR Short T
Page 321 and 322:
Page 323 and 324:
Page 325 and 326:
Eurizon EasyFund - Bond EUR Medium
Page 327 and 328:
Page 329 and 330:
Page 331 and 332:
Eurizon EasyFund - Bond EUR Long Te
Page 333 and 334:
Page 335 and 336:
Page 337 and 338:
Page 339 and 340:
Eurizon EasyFund - Bond Internation
Page 341 and 342:
Page 343 and 344:
Page 345 and 346:
Page 347 and 348:
Eurizon EasyFund - Bond GBPIZKAZ NE
Page 349 and 350:
Eurizon EasyFund - Bond GBPPORTFELJ
Page 351 and 352:
Eurizon EasyFund - Bond GBPOBVEZNOS
Page 353 and 354:
Eurizon EasyFund - Cash USDIZKAZ NE
Page 355 and 356:
Eurizon EasyFund - Cash USDPORTFELJ
Page 357 and 358:
Eurizon EasyFund - Bond USDIZKAZ NE
Page 359 and 360:
Eurizon EasyFund - Bond USDPORTFELJ
Page 361 and 362:
Eurizon EasyFund - Bond USDPORTFELJ
Page 363 and 364:
Eurizon EasyFund - Bond USDDEVIZNE
Page 365 and 366:
Eurizon EasyFund - Bond JPYIZKAZ SP
Page 367 and 368:
Eurizon EasyFund - Bond JPYPORTFELJ
Page 369 and 370:
Eurizon EasyFund - Bond JPYDEVIZNE
Page 371 and 372:
Eurizon EasyFund - Bond Corporate E
Page 373 and 374:
Page 375 and 376:
Page 377 and 378:
Page 379 and 380:
Page 381 and 382:
Page 383 and 384:
Page 385 and 386:
Eurizon EasyFund - Bond Emerging Ma
Page 387 and 388:
Page 389 and 390:
Page 391 and 392:
Page 393 and 394:
Page 395 and 396:
Eurizon EasyFund - Bond High YieldI
Page 397 and 398:
Eurizon EasyFund - Bond High YieldP
Page 399 and 400:
Page 401 and 402:
Page 403 and 404:
Page 405 and 406:
Page 407 and 408:
Eurizon EasyFund - Bond Inflation L
Page 409 and 410:
Eurizon EasyFund - Bond Inflation L
Page 411 and 412: Eurizon EasyFund - Focus Azioni Str
Page 421 and 422: Eurizon EasyFund - Orizzonte Protet
Page 445 and 446: Eurizon EasyFund - ABS PrudenteIZKA
Page 447 and 448: Eurizon EasyFund - ABS PrudentePORT
Page 449 and 450: Eurizon EasyFund - ABS PrudentePORT
Page 451 and 452: Eurizon EasyFund - ABS PrudenteOBVE
Page 453 and 454: Eurizon EasyFund - ABS AttivoIZKAZ
Page 455 and 456: Eurizon EasyFund - ABS AttivoPORTFE
Page 461: Eurizon EasyFund - ABS AttivoOBVEZN
Page 465 and 466: POJASNILA K RAČUNOVODSKIM IZKAZOME
Page 475: www.eurizoncapital.com
show all

Letno poroÄilo 2010.pdf - Banka Koper

You also want an ePaper? Increase the reach of your titles

Delete template?

Save as template?

Letno poroÄilo 2010.pdf - Banka Koper