Letno poročilo 2010.pdf - Banka Koper

POJASNILA K RAČUNOVODSKIM IZKAZOMEurizon EasyFund________________________________________________________________________________m) Pogojna sredstvaNa dan 31. decembra 2010 so bili nekateri podskladi sklada udeleženi v postopkih skupinske tožbe. V okviruteh postopkov bi lahko (kar pa ni gotovo) navedeni podskladi prejeli odškodnine, povezane z izgubami, ki sojih utrpeli v prejšnjih poslovnih letih. Na dan 31. decembra 2010 so bili v teku naslednji postopki:Eurizon EasyFund - Equity Financial: American International Group, MBNA Corp., Marsh & McLennan.Eurizon EasyFund - Equity Pharma: Biovail Corp.Eurizon EasyFund - Equity Consumer Discretionary: Dollar General Corp.Eurizon EasyFund - Equity High Tech: Marvell Technology.Eurizon EasyFund - Bond High Yield: Adelphia Communications Corp.Eurizon EasyFund - Equity North America: Dollar General Corp., American International Group, BiovailCorp., Marvell Technology, Sealed Air Corp., MBNA Corp., Marsh & McLennan, Calpine Corp., Enron.Eurizon EasyFund - Equity Utilities: Calpine Corp., Enron.Eurizon EasyFund - Equity Small Cap Europe: Healthsouth, Delphi Corp., Parmalat, Marvell Technology,Sealed Air Corp., Calpine Corp.Eurizon EasyFund - ABS Attivo: American International Group, Shell, MBNA Corp., Enron.Eurizon EasyFund - Orizzonte Protetto 6: American International Group.Eurizon EasyFund - Orizzonte Protetto 12: American International Group.Eurizon EasyFund - Orizzonte Protetto 24: American International Group.Eurizon EasyFund - Bond Corporate EUR Short Term: American International Group, Parmalat.Eurizon EasyFund - Energy & Materials: Shell, Sealed Air Corp.Eurizon EasyFund - Equity Europe: Shell, Parmalat.Eurizon EasyFund - Equity Euro: Shell, Parmalat.Eurizon EasyFund - Equity Italy: Parmalat.Eurizon EasyFund - Equity Consumer Staples: Parmalat.n) Čista vrednost sredstev na enoto premoženjaČista vrednost sredstev posameznega podsklada je enaka razliki med skupno aktivo in pasivo zadevnegapodsklada.Čista vrednost sredstev na enoto premoženja se izračuna tako, da se čista vrednost sredstev deli s številomenot premoženja v obtoku na dan izračuna.o) Razdelitev dividendEnote premoženja razredov »D« in »D2« omogočajo razdelitev dividend. V poslovnem letu so bile dividenderazdeljene takole:PodskladiRazredDatumrazdelitveZnesekna razredv EURRazmerjena razredValutaSkupniznesekZnesek vEUREurizon EasyFund - Bond Emerging Markets D 17/05/2010 1,03 0,45% EUR 50,15 50,15Eurizon EasyFund - Bond Emerging Markets D2 17/05/2010 1,03 0,45% USD 317,19 257,25Eurizon EasyFund - Bond Emerging Markets D 15/06/2010 1,02 0,45% EUR 1.054,86 1.054,86Eurizon EasyFund - Bond Emerging Markets D2 15/06/2010 1,02 0,45% USD 2.370,24 1.918,76Eurizon EasyFund - Bond Emerging Markets D 15/07/2010 1,00 0,45% EUR 1.034,51 1.034,51Eurizon EasyFund - Bond Emerging Markets D2 15/07/2010 1,00 0,45% USD 2.507,24 1.943,60Eurizon EasyFund - Bond Emerging Markets D 16/08/2010 1,15 0,50% EUR 1.224,71 1.224,71Eurizon EasyFund - Bond Emerging Markets D2 16/08/2010 1,15 0,50% USD 2.928,79 2.280,10Eurizon EasyFund - Bond Emerging Markets D 15/09/2010 1,13 0,50% EUR 1.998,37 1.998,37466