Letno poročilo 2010.pdf - Banka Koper

POJASNILA K RAČUNOVODSKIM IZKAZOMEurizon EasyFund________________________________________________________________________________Eurizon EasyFund - Bond Emerging Markets D2 15/09/2010 1,13 0,50% USD 672,50 516,14Eurizon EasyFund - Bond Emerging Markets D 15/10/2010 1,08 0,50% EUR 1.935,25 1.935,25Eurizon EasyFund - Bond Emerging Markets D2 15/10/2010 1,08 0,50% USD 573,67 409,43Eurizon EasyFund - Bond Emerging Markets D 15/11/2010 1,09 0,50% EUR 1.963,18 1.963,18Eurizon EasyFund - Bond Emerging Markets D2 15/11/2010 1,09 0,50% USD 622,30 457,74Eurizon EasyFund - Bond Emerging Markets D 15/12/2010 1,08 0,50% EUR 1.946,88 1.946,88Eurizon EasyFund - Bond Emerging Markets D2 15/12/2010 1,08 0,50% USD 626,63 470,13Vmesni seštevek 19.461,06Eurizon EasyFund - Bond High Yield D 17/05/2010 0,78 0,55% EUR 1.056,88 1.056,88Eurizon EasyFund - Bond High Yield D2 17/05/2010 0,78 0,55% USD 194,13 157,73Eurizon EasyFund - Bond High Yield D 15/06/2010 0,76 0,55% EUR 1.226,45 1.226,45Eurizon EasyFund - Bond High Yield D2 15/06/2010 0,76 0,55% USD 633,94 518,06Eurizon EasyFund - Bond High Yield D 15/07/2010 0,78 0,55% EUR 1.326,78 1.326,78Eurizon EasyFund - Bond High Yield D2 15/07/2010 0,78 0,55% USD 660,61 515,28Eurizon EasyFund - Bond High Yield D 16/08/2010 0,87 0,60% EUR 1.836,01 1.836,01Eurizon EasyFund - Bond High Yield D2 16/08/2010 0,87 0,60% USD 963,40 750,02Eurizon EasyFund - Bond High Yield D 15/09/2010 0,89 0,60% EUR 2.315,73 2.315,73Eurizon EasyFund - Bond High Yield D2 15/09/2010 0,89 0,60% USD 1.139,82 874,80Eurizon EasyFund - Bond High Yield D 15/10/2010 0,90 0,60% EUR 2.590,22 2.590,22Eurizon EasyFund - Bond High Yield D2 15/10/2010 0,90 0,60% USD 4.140,05 2.954,75Eurizon EasyFund - Bond High Yield D 15/11/2010 0,89 0,60% EUR 3.491,99 3.491,99Eurizon EasyFund - Bond High Yield D2 15/11/2010 0,89 0,60% USD 4.304,15 3.165,98Eurizon EasyFund - Bond High Yield D 15/12/2010 0,87 0,60% EUR 4.282,81 4.282,81Eurizon EasyFund - Bond High Yield D2 15/12/2010 0,87 0,60% USD 3.007,62 2.256,45Vmesni seštevek 29.319,94Skupaj 48.781,003. OBDAVČITEVSklad urejajo luksemburški davčni zakoni, ki veljajo za investicijske sklade. Morebitni kupci enot premoženjasklada se morajo ob upoštevanju svojega prebivališča in državljanstva sami pozanimati o veljavnih zakonihin pravilih glede pridobitve, imetništva in morebitne prodaje enot premoženja.Po sedanji veljavni zakonodaji je sklad zavezan plačilu luksemburškega davka po letni stopnji 0,05 %.Davek se izračuna in plačuje četrtletno na podlagi čiste vrednosti sredstev posameznega podsklada obkoncu vsakega zadevnega četrtletja. Stopnja letne takse za nadzor premoženja podsklada je določena na0,01 % za podsklade ali razrede enot premoženja, če so enote v teh podskladih ali razredih rezervirane zaenega ali več institucionalnih vlagateljev, ter za podsklade, katerih edini cilj so kolektivne naložbe vinstrumente denarnega trga in/ali depozite pri kreditnih institucijah.Plačila navedenega davka je oproščena vrednost sredstev, ki jo predstavljajo enote premoženja, naložene vdrugih luksemburških KNP, če so bile te enote že obdavčene.4. DRUGI STROŠKI IN TAKSEStroški vpisa, ki se plačajo nadzornemu organu, in drugi poslovni stroški (upravni agent, plačilni agent,agent za registracije in agent za prenose, provizije za transakcijo, razno) se med različnimi podskladirazdelijo sorazmerno glede na čisto vrednost sredstev posameznega podsklada.467