Letno poročilo 2010.pdf - Banka Koper

POJASNILA K RAČUNOVODSKIM IZKAZOMEurizon EasyFund________________________________________________________________________________zahtevka do sklada, ampak samo do kreditnih institucij ali drugih samostojnih finančnikov), podjetja zakolektivne naložbe, teritorialne enote javne uprave, holdingi, če lahko upravičijo svoje dejansko bistvo terimajo lastno strukturo in poslovne dejavnosti, neodvisne od strukture in dejavnosti njihovih delničarjev, ter čeimajo bistvene finančne interese, ter holdingi, poznani kot »družinska podjetja«, če gre za holdinge, prekkaterih ima družina ali veja družine bistvene finančne interese.• Enote premoženja razredov IH in ZH lahko kupijo samo institucionalni vlagatelji, opredeljeni v predhodnemodstavku, pri čemer sta ta razreda zavarovana tudi pred tečajnimi tveganji. Posli, predmet katerih jezavarovanje tega tveganja, kot so terminski posli na tuje valute, valutne opcije ali standardizirane terminskepogodbe, se lahko sklenejo za razreda IH in ZH, zato da se, v mejah mogočega, krije nihanje menjalnegatečaja med valuto premoženja podsklada in valuto, v kateri je posel izražen. Imetniki enot premoženjarazredov IH in ZH se morajo zavedati, da se stroški zavarovanja tečajnega tveganja krijejo v breme tehrazredov enot premoženja in se izražajo v čisti vrednosti sredstev.• Enote premoženja razreda A lahko kupijo samo institucionalni vlagatelji, podjetja, opredeljena spodaj,združenja, fundacije in podjetja v lasti samostojnega podjetnika. Institucionalni vlagatelji so med drugimzavarovalnice, družbe za upravljanje premoženja, kreditne institucije ali drugi samostojni finančniki, kidelujejo za svoj račun ali v okviru pooblastila za upravljanje po lastni presoji za račun svojih strank, tudizasebnih (vendar pa v tem primeru stranke, za račun katerih delujejo kreditne institucije ali drugi samostojnifinančniki, ne morejo uveljavljati premoženjskopravnega zahtevka do sklada, ampak samo do kreditnihinstitucij ali drugih samostojnih finančnikov), podjetja za kolektivne naložbe, teritorialne enote javne uprave,holdingi, če lahko upravičijo svoje dejansko bistvo ter imajo lastno strukturo in poslovne dejavnosti,neodvisne od strukture in dejavnosti njihovih delničarjev, ter če imajo bistvene finančne interese, terholdingi, poznani kot »družinska podjetja«, če gre za holdinge, prek katerih ima družina ali veja družinebistvene finančne interese.12. ZAŠČITA VLAGATELJEV V NASLEDNJIH PODSKLADIH SKLADA EURIZONEASYFUND: EURIZON EASYFUND – ORIZZONTE PROTETTO 6, EURIZONEASYFUND – ORIZZONTE PROTETTO 12 IN EURIZON EASYFUND – ORIZZONTEPROTETTO 24Cilj podskladov Eurizon EasyFund – Orizzonte Protetto 6, Eurizon EasyFund – Orizzonte Protetto 12 inEurizon EasyFund – Orizzonte Protetto 24 je ohraniti vrednost vloženega kapitala. Cilj se doseže z metodorazpršitve tveganj, ki vključuje obdobno prerazporejanje sestave portfelja. To se izvede z uporabo algoritma(Constant Proportion Portfolio Insurance), s katerim se določi optimalna porazdelitev delnic, obveznic ininstrumentov denarnega trga.13. SPREMEMBE V SESTAVI PORTFELJASeznam sprememb, do katerih je prišlo v sestavi portfelja vrednostnih papirjev v poslovnem letu, ki je trajalood 1. januarja 2010 do 31. decembra 2010, je na vpogled na sedežu družbe za upravljanje.474