Letno poročilo 2010.pdf - Banka Koper

POJASNILA K RAČUNOVODSKIM IZKAZOMEurizon EasyFund________________________________________________________________________________8. DEVIZNE TERMINSKE POGODBE, STANDARDIZIRANE TERMINSKE POGODBE,OPCIJSKE POGODBE IN POSLI ZAMENJAVE (SWAP)V poslovnem letu so nekateri podskladi sklenili devizne terminske pogodbe, standardizirane terminskepogodbe in opcijske pogodbe. Podrobnosti o odprtih pozicijah na dan 31. decembra 2010 so pri opisuzadevnih podskladov navedene v sklopu »Portfelj vrednostnih papirjev«.Na dan 31. decembra 2010 je imel podsklad Eurizon EasyFund – Equity Small Cap Europe sklenjenenaslednje posle kapitalske zamenjave (equity swap) (v EUR):Osnovno imeValutaEvidenčniznesekNasprotnastrankaDatumzapadlostiTerjatve izobrestiNeiztrženidobiček/(izguba)EAS SCXR BNP EUR 7.227.750,00 BNP PARIBAS 10/12/2011 (221,65) 119.249,92EAS SCXR CS EUR 11.848.947,72 CREDIT SUISSE 01/11/2011 (2.023,54) 0,00Skupaj (2.245,19) 119.249,92Na dan 31. decembra 2010, je imel podsklad Eurizon EasyFund – Cash EUR sklenjene naslednje poslezamenjave kreditnega tveganja (v EUR):Osnovno imeValutaEvidenčniznesek Nasprotna strankaDatumzapadlostiNeiztrženidobiček/(izgubaMerrill Lynch & Co Inc EUR 5.000.000,00 JP Morgan USA 20/03/2013 (146.394,00)Skupaj (146.394,00)Na dan 31. decembra 2010 je imel podsklad Eurizon EasyFund – Bond Corporate EUR Short Termsklenjene naslednje posle zamenjave kreditnega tveganja in posle obrestne zamenjave (v EUR):Posli zamenjave kreditnega tveganjaOsnovno imeValutaEvidenčniznesekNasprotna strankaDatumzapadlostiNeiztrženidobiček/(izguba)Fiat S.p.A. EUR 2.000.000,00 Banca IMI SPA 20/03/2013 (141.095,00)MARKIT ITRX EUR SNR FIN 12/15 EUR 10.000.000,00 Banca IMI SPA 20/12/2015 339.116,00MARKIT ITRX EUR SNR FIN 12/15 EUR 10.000.000,00 Banca IMI SPA 20/12/2015 339.116,00MARKIT ITRX EUR 12/15 EUR 5.000.000,00 Banca IMI SPA 20/12/2015 (9.684,00)MARKIT ITRX EUR SNR FIN 12/15 EUR 5.000.000,00 Banca IMI SPA 20/12/2015 169.558,00General Electric Capital Corp EUR 2.000.000,00 Banca IMI SPA 20/12/2012 7.554,00Rabobank EUR 3.000.000,00 BNP PARIBAS 20/03/2015 37.914,00United Kingdom of Great Britain USD 2.000.000,00 BNP PARIBAS 20/03/2015 (21.384,22)General Electric Capital Corp EUR 1.000.000,00 Banca IMI SPA 20/09/2014 136.904,70Skupaj 857.999,48Posli obrestne zamenjaveNasprotna strankaValutaEvidenčniznesekDatumzapadlostiTerjatve izobrestiObveznosti izobrestiNeiztrženidobiček/(izguba)Deutsche Bank Frankfurt EUR 22.000.000,00 14/05/2013 216.059,86 (35.869,78) 22.297,00Deutsche Bank Frankfurt EUR 2.500.000,00 29/03/2015 7.349,58 (45.918,89) (11.099,25)Deutsche Bank Frankfurt EUR 22.500.000,00 30/03/2015 65.435,00 (415.815,63) (123.221,25)9. POGODBE O POVRATNI PRODAJIV poslovnem letu so nekateri podskladi sklenili pogodbe o povratni prodaji.288.844,44 (497.604,30) (112.023,50)471