Letno poročilo 2010.pdf - Banka Koper

POJASNILA K RAČUNOVODSKIM IZKAZOMEurizon EasyFund________________________________________________________________________________Eurizon EasyFund - Linija Flex/Multiasset:Eurizon EasyFund - Focus Azioni StrategiaFlessibile1,80% - - - - 0,60% - - - - 1,40%Eurizon EasyFund - Orizzonte Protetto 6 1,00% - - 1,00% - 0,17% - - - - -Eurizon EasyFund - Orizzonte Protetto 12 1,20% - - 1,20% - 0,20% - - - - -Eurizon EasyFund - Orizzonte Protetto 24 1,60% - - 1,60% - 0,27% - - - - -Eurizon EasyFund - ABS Prudente 0,90% - - 0,90% - 0,30% - - - - -Eurizon EasyFund - ABS Attivo 1,40% - - 1,40% - 0,40% - - - - -Pri vsakem podskladu sklada se provizija plačuje mesečno in izračuna na podlagi povprečne čiste vrednostisredstev v mesecu.6. PROVIZIJA ZA USPEŠNOSTPoleg tega za podsklade Eurizon EasyFund – ABS Prudente, Eurizon EasyFund – ABS Attivo in EurizonEasyFund – Focus Azioni Strategia Flessibile družba za upravljanje prejme provizijo za uspešnost. Obstoj invišina provizije se za podsklada Eurizon EasyFund – ABS Prudente in Eurizon EasyFund – ABS Attivodoločita glede na naslednje pogoje:Preseganje donosnosti se zabeleži na vsak dan vrednotenja, ko čista vrednost sredstev na enotopremoženja vsakega razreda, kot je bila določena na predhodni dan vrednotenja, v primerjavi s čistovrednostjo sredstev na enoto premoženja, ki se določi na isti dan predhodnega trimesečja (ali na prvipredhodni dan vrednotenja, če ta dan ni dan vrednotenja), doseže spremembo odstotka, ki je višja odspremembe odstotka, ki jo v istem obdobju doseže pričakovana donosnost.Nedoseganje donosnosti se zabeleži na vsak dan vrednotenja, ko čista vrednost sredstev na enotopremoženja vsakega razreda, kot je bila določena na predhodni dan vrednotenja, v primerjavi s čistovrednostjo sredstev na enoto premoženja, ki se določi na isti dan predhodnega trimesečja (ali na prvipredhodni dan vrednotenja, če ta dan ni dan vrednotenja), doseže spremembo odstotka, ki je nižja odspremembe odstotka, ki jo v istem obdobju doseže pričakovana donosnost.Provizija za uspešnost se izračuna na vsak dan vrednotenja in ustreza 20 % doseženegapreseganja/nedoseganja donosnosti, ki se uporablja za nižji znesek med čisto vrednostjo sredstevzadevnega razreda enot premoženja, določeno na predhodni dan vrednotenja, in povprečno čisto vrednostjosredstev zadevnega razreda enot premoženja za predhodno trimesečje ter se deli s številom dnireferenčnega koledarskega trimesečja.S takim načinom obračunavanja se na dan vrednotenja tekočega koledarskega leta izravnata preseganjedonosnosti in nedoseganje donosnosti v mejah zabeležene provizije za preseganje donosnosti v tekočemletu.Znesek provizije za nedoseganje donosnosti, ki se ne izravna s provizijami za preseganje donosnosti, seizniči ob koncu posameznega koledarskega leta. Preostali znesek provizij za preseganje donosnosti, ki sene uporabi za izravnavanje provizij za nedoseganje donosnosti, se letno izplačuje na prvi dan vrednotenja vnaslednjem koledarskem letu.Cilj podsklada Eurizon EasyFund – ABS Prudente je v 18 mesecih doseči povprečni letni donos, enakdonosnosti indeksa MTS »ex-banca d’Italia« BOT Capitalizzazione lorda + 0,60 % (»pričakovanadonosnost«).Cilj podsklada Eurizon EasyFund - ABS Attivo je v dveh letih doseči povprečni letni donos, enak donosnostiindeksa MTS »ex-banca d’Italia« BOT Capitalizzazione lorda + 1,40 % (»pričakovana donosnost«).469