MASTER%20-%20LA2011%20Aktiviti%20Persekutuan

RAHSIA
67.5.3.3. Penggunaan Kad Kredit Korporat
Pengarah Urusan UHB telah meluluskan penggunaan CIMB Bank Platinum Business
Card (CBPBC) kepada Kumpulan Pengurusan UHB yang terdiri daripada Pengarah
Urusan (RM60,000), 6 orang Pengurus Besar Kanan (RM30,000 seorang) dan 2 orang
Pengurus Besar (RM30,000 seorang) dengan jumlah had kredit keseluruhan RM300,000
sebulan. Semakan Audit terhadap penggunaan kad CBPBC bagi tempoh tahun 2008
hingga bulan Mei 2011 mendapati perkara berikut:
a. Polisi Kad Kredit Korporat Para 3 menetapkan bahawa penggunaan Kad Kredit
Korporat bagi item peribadi dan item yang tidak berkaitan dengan perniagaan UHB
adalah tidak dibenarkan. Semakan Audit mendapati Pengarah Urusan pada waktu
itu telah menggunakan kad kredit ini bagi tujuan peribadi dan tidak berkaitan dengan
perniagaan UHB yang berjumlah RM808,386. Ini adalah bertentangan dengan polisi
yang ditetapkan oleh UHB.
b. Polisi tersebut juga menghendaki pemegang kad untuk mengemukakan tuntutan
bagi perbelanjaan rasmi berserta dengan dokumen sokongan dan membayar
semula perbelanjaan peribadi kepada Bahagian Kewangan UHB. Manakala para 4
(d) menyatakan tindakan memotong gaji akan diambil terhadap pemegang kad yang
gagal menjelaskan semua tuntutan dalam tempoh yang ditetapkan.
c. Semakan Audit mendapati bekas Pengarah Urusan masih mempunyai baki
tunggakan perbelanjaan kad kredit korporat dan pendahuluan berjumlah
RM805,954. Semakan selanjutnya mendapati perbelanjaan untuk tujuan peribadi
telah mula dilakukan sejak 20 Oktober 2008. Pada bulan September 2009, Bahagian
Kewangan dan Unit Audit Dalam UHB telah membincangkan kaedah penyelesaian
tunggakan pada ketika itu yang berjumlah RM314,884. Pihak Lembaga Pengarah
melalui Pengerusi Jawatankuasa Audit telah mula bertindak seawal bulan Mac 2010
dengan menasihati Pengarah Urusan tersebut supaya menyelesaikan semua
tunggakan pendahuluan. Sungguhpun tindakan awal telah diambil oleh Pengerusi
Jawatankuasa Audit, namun setiap tindakan tersebut tidak didokumenkan. Tindakan
untuk menamatkan perkhidmatan kad kredit tersebut hanya diambil pada
24 Februari 2011 iaitu mengambil masa selama 17 bulan. Butirannya adalah seperti
di jadual berikut:
PERIHAL
JADUAL 67.13
BAKI TUNGGAKAN SETAKAT 31 MEI 2011
TEMPOH
JUMLAH
(RM)
Kad Kredit Korporat CIMB Oktober 2008 hingga Mac 2011 808,386
Pendahuluan (+) April 2008 hingga Mac 2010 147,568
Bayaran (-)
i. MBB 040165 (24 Mac 2011)
ii. MBB 040581 (8 April 2011)
150,000
JUMLAH 805,954
Maklum Balas UDA Holdings Berhad Yang Diterima Pada 14 Jun 2012
Tindakan undang-undang sedang diambil oleh UHB terhadap bekas Pengarah
Urusan setelah beberapa surat tuntutan yang dikemukakan kepada beliau tidak
mendapat maklum balas.
Pada pendapat Audit, kelewatan mengambil tindakan yang tegas di peringkat awal
menyebabkan penggunaan kad kredit untuk tujuan peribadi berlarutan. Tindakan
serta merta sepatutnya diambil oleh Lembaga Pengarah UHB terhadap pemegang
kad tersebut setelah menyedari berlaku penyalahgunaannya untuk tujuan peribadi
dan melanggar polisi yang ditetapkan tanpa mengira gred jawatan.
1030
RAHSIA