MASTER%20-%20LA2011%20Aktiviti%20Persekutuan

RAHSIA
KEMENTERIAN/
JABATAN/AGENSI
Kementerian Pengangkutan
Jabatan Penerbangan Awam
Keretapi Tanah Melayu Berhad
Jabatan Pengangkutan Jalan
Jabatan Laut Malaysia
25.4. METODOLOGI PENGAUDITAN
JADUAL 25.2
SAMPEL KONTRAK YANG DIAUDIT
NO. KONTRAK
KOS PROJEK
(RM Juta)
KP/KEW/02/2009 99.90
KP/KEW/02/2010 84.44
KP/KEW/03/2010 52.44
KP/KEW/02/2011 37.36
KP/KTM/19/2009 2.78
KP/KTM/02/2010 15.82
KP/KTM/07/2010 85.88
KP/KTM/12/2011 133.25
DCA/TAD/6/2008 BP 33.88
DCA/TAD/7/2008 BM 7.59
DCA/TAD/R/10/2009 BP 128.43
KP/KTM/23/2009 1.80
KP/KTM/26/2009 3.25
KP/KTM/30/2009 0.56
KP/KTM/03/2010 1,894.40
KP/KTM/04/2010 3.59
KP/KTM/02/2011 15.82
Tiada Nombor Kontrak - The Maintenance & Technical
Support Services of Computers (Hardware & Software)
and Computer Networking Systems
36.80
ILP 32/2008 3.96
ILP 87/2008 4.25
JUMLAH 2,646.20
Pengauditan telah dijalankan dengan menyemak fail, rekod dan dokumen serta menganalisis
data bagi kontrak terpilih di Kementerian dan Jabatan/Agensinya yang berkaitan. Selain itu,
lawatan dan pemeriksaan fizikal serta temu bual dengan pegawai terlibat juga telah dijalankan.
25.5. PENEMUAN AUDIT
Pengauditan yang dijalankan antara bulan Januari hingga Mac 2012 mendapati pentadbiran
kontrak di Kementerian dan Jabatan/Agensinya pada umumnya adalah memuaskan.
Kementerian dan Jabatan/Agensi berkaitan telah mematuhi terma kontrak berhubung
penyediaan dokumen kontrak; peranan dan tanggungjawab Pegawai Penguasa (PP) dan
wakilnya; urusan bayaran pendahuluan; urusan Perakuan Kelewatan dan Lanjutan Masa; urusan
pengenaan ganti rugi terhadap kelewatan penyiapan serta urusan pengeluaran Sijil Perakuan
Siap Kerja. Bagaimanapun, masih terdapat beberapa kelemahan dalam pentadbiran kontrak
antaranya seperti berikut:
i. urusan mematikan setem tidak diambil tindakan sewajarnya iaitu tidak mendapat
pengecualian duti setem ataupun dimatikan setem;
ii. dokumen kontrak lewat ditandatangani; dan
iii. ketidakpatuhan kepada syarat kontrak seperti Bon Pelaksanaan lewat dikemukakan.
Penjelasan lanjut berhubung dengan penemuan Audit dan maklum balas Kementerian adalah
seperti di perenggan berikut:
349 RAHSIA