2B Staatsrechnung Verwaltungseinheiten Begründungen - Eidg ...

413 schweizerisches institut für rechtsvergleichung
Fortsetzung
Übriger Betriebsaufwand
A2119.0001 1 654 767
Elektrizität, Wasser und Heizung, gemäss Voranschlag des Kantons
Waadt. Betriebs- und Unterhaltskosten des Gebäudes und
der Umgebung des Instituts, ausgeführt durch das Personal der
Universität Lausanne, gemäss Voranschlag des Kantons Waadt
(Vereinbarung vom 15.8.1979 zwischen der Eidgenossenschaft
und dem Kanton Waadt). Unterhaltsarbeiten und Wiederinstandsetzung
des vor über 25 Jahren gebauten Instituts.
Anschaffung ausländischer und internationaler juristischer
Werke. Abonnemente für spezialisierte Periodika. Anschaffung
von juristischen CD-ROM sowie Abonnemente für den Zugriff
auf spezialisierte in- und ausländische Datenbanken. Beitrag zur
Finanzierung der Herausgabe eines «Yearbook for Private International
Law» (SIR-Publikation in Zusammenarbeit mit dem
Verlag Sellier European Law Publishers).
Personalreisespesen, Repräsentationsspesen, Miete von Fahrzeugen,
Debitorenverluste, Organisation von Tagungen und
Seminaren, Unterhaltsmaterial und Sicherheitsinstallation,
Büro- und Werkstattmaterial, Betriebsaufwand Dienstfahrzeug,
Beschaffung von Büromaterial, Bürotechnik und Mobiliar,
Druckaufträge.
• Wartung und Inspektion fw 32 375
• Post- und Versandspesen fw 10 808
• Transporte und Betriebsstoffe fw 877
• Bürobedarf, Druckerzeugnisse, Bücher,
Zeitschriften fw 1 375 511
• Effektive Spesen fw 47 119
• Pauschalspesen fw 2 500
• Debitorenverluste fw 20 649
• Sonstiger Betriebsaufwand fw 121 846
• Übriger Betriebsaufwand Liegenschaften LV 221
• Nicht aktivierbare Sachgüter (o. HW) LV 19 935
• Transporte und Betriebsstoffe LV 824
• Bürobedarf, Druckerzeugnisse, Bücher, Zeitschriften LV 20 098
• Dienstleistungen LV 2 005
fw = finanzierungswirksam
nf = nicht finanzierungswirksam
LV = Leistungsverrechnung
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staatsrechnung Band 2B | 2011
04 Justiz- und Polizeidepartement
Der Minderaufwand gegenüber dem Voranschlag 2011 ist auf die
tiefere Abrechnung der Liegenschaftskosten der Universität Lausanne
und auf den Rückgang des Aufwands im LV-Bereich, d.h.
insbesondere beim Bürobedarf, den Druckerzeugnissen und den
LV-Dienstleistungen des BBL, zurückzuführen.
abschreibungen Verwaltungsvermögen
A2180.0001 25 348
Abschreibungen auf dem Investitionskredit «A4100.0001 Investitionen
Sachanlagen» für aktivierte Mobilien und Informatikinfrastruktur.
• Abschreibungen Mobilien nf 12 445
• Abschreibungen Informatik nf 12 904
einlage rückstellungen für Ferien-,
Überzeit- und Gleitzeitguthaben
A2190.0010 99 028
• Rückstellung für Ferien-, Überzeit- und Gleitzeitguthaben
nf 99 028
Zunahme der bestehenden Rückstellung für Ferien-, Überzeitund
Gleitzeitguthaben, durch die zentral geänderten Berechnungsgrundlagen
(Tagesbasis, Ortszuschlag) sowie Anpassung
der Zeiterfassung an die Praxis der Bundesverwaltung. Insgesamt
belaufen sich die Rückstellungen des SIR auf 203 696 Franken.
investitionsrechnung
ausgaben
sach- und immaterielle anlagen, Vorräte
A4100.0001 17 915
Investitionskosten im Bereich der Informatik.
• Investition Informatiksysteme fw 17 915
Im 2011 wurde planmässig ein Server ersetzt. Die Investitionsausgaben
fielen deutlich tiefer aus als geplant.