2B Staatsrechnung Verwaltungseinheiten Begründungen - Eidg ...

601 eidgenössische finanzverwaltung
Fortsetzung
Verkauf Swisscom-aktien
E1900.0100 24 182 003
• Ausserordentlicher Ertrag nf 24 182 003
Aus dem Verkauf von 83 500 Swisscom Aktien resultiert ein
Buchgewinn. Die Investitionseinnahmen (E3900.0100) im
Umfang von 34 Millionen fallen um 24 Millionen höher aus, als
der bilanzierte Wert der verkauften Aktien.
Verkauf Sapomp Wohnbau aG
E1900.0113 204 961 000
• Ausserordentlicher Ertrag nf 204 961 000
Im Zusammenhang mit dem Ausstieg aus der Sapomp Wohnbau
AG resultiert ein Buchgewinn. Die erhaltenen Rückflüsse aus
Kapitalrückzahlung (E3200.0100) und Dividendenausschüttung
(E3900.0102) in der Höhe von 426 Millionen fallen um 205
Millionen höher aus, als der Bilanzwert der Beteiligung.
aufwand
Verwaltung
personalbezüge und arbeitgeberbeiträge
A2100.0001 30 676 455
• Personalbezüge und Arbeitgeberbeiträge fw 30 676 455
Der Minderbedarf gegenüber dem Voranschlag von rund 0,5
Millionen hängt in erster Linie damit zusammen, dass die Wiederbesetzung
der vakanten Stellen nicht immer lückenlos erfolgen
konnte.
Übriger personalaufwand
A2109.0001 431 612
• Kinderbetreuung fw 44 311
• Aus- und Weiterbildung fw 255 812
• Übriger Personalaufwand dezentral fw 77 454
• Ausbildung LV 54 035
Für die Aus- und Weiterbildung der Mitarbeitenden wurden im
Vergleich zum Voranschlag rund 120 000 Franken, insbesondere
für interne Kurse, weniger aufgewendet.
Der Minderbedarf beim übrigen Personalaufwand dezentral von
rund 140 000 Franken hängt in erster Linie mit tieferen Insertionskosten
für die Rekrutierung neuer Mitarbeitenden zusammen.
Bilaterale ii – Statistikabkommen
A2111.0228 279 088
• Investitionen Software (Eigenentwicklung) fw 279 088
Im Zusammenhang mit dem Statistikabkommen mit der EU
wurde die Finanzstatistik neu gestaltet. Damit kann den Datenstandards
der EU und des IWF entsprochen werden und die Vergleichbarkeit
der eidgenössischen, der kantonalen und der kommunalen
Finanzen verbessert werden.
fw = finanzierungswirksam
nf = nicht finanzierungswirksam
LV = Leistungsverrechnung
Staatsrechnung Band 2B | 2011
06 Finanzdepartement
Die Reform Finanzstatistik konnte Ende Oktober 2009 grösstenteils
abgeschlossen werden. Für die Realisierung des Teilprojekts
elektronische Datenerhebung für die öffentlichen Finanzen
(ED-ÖFIN) in Zusammenarbeit mit dem Bundesamt für Statistik
wurde eine Kreditübertragung im Umfang von 476 952 Franken
genehmigt. Die neue Schnittstelle konnte im 1. Semester 2011 in
Betrieb genommen werden.
Verpflichtungskredit «Reform Finanzstatistik» (BB vom
11.3.1998/15.12.2005) V0061.00, siehe Band 2A, Ziffer 9, Tabelle
«Abgerechnete Verpflichtungskredite».
eigenversicherung Bund
A2111.0247 395 023
Finanzhaushaltgesetz vom 7.10.2005 (SR 611.0), Art. 39, Finanzhaushaltverordnung
vom 5.4.2006 (SR 611.01), Art. 50 und Weisungen
EFV über die Risikotragung und Schadenerledigung im
Bund vom 2.2.2009.
Der Bund trägt das Risiko für Schäden an seinen Vermögenswerten
und für die haftpflichtrechtlichen Folgen seiner Tätigkeit
grundsätzlich selbst (Grundsatz der Eigenversicherung).
• Steuern und Abgaben fw 395 023
Die Eigenversicherung umfasst:
• Schäden an Fahrhabe des Bundes (insbes. Elementar-, Diebstahl-
und Transportschäden);
• Sachschäden im Zusammenhang mit Dienstunfällen von
Bundesbediensteten;
• Haftpflichtschäden (zu beurteilen z.B. gestützt auf das Verantwortlichkeitsgesetz
[SR 170.32], das Zivildienstgesetz [SR
824.0], das Obligationenrecht [SR 220] usw.).
Bei einer Eigenversicherung ist es nicht möglich, die Schadenfälle
genau vorauszusehen. Die Ausgaben sind in diesem Bereich nicht
steuerbar. Im Jahr 2011 musste kein Grossschaden bewältigt werden.
Es liegt ein leicht unterdurchschnittliches Schadenjahr vor.
raummiete
A2113.0001 3 043 407
• Mieten und Pachten Liegenschaften LV 3 043 407
Der Minderaufwand von 0,6 Millionen entstand dadurch, dass
die im Voranschlag geplanten Objekte nicht oder nur teilweise
benötigt wurden und zudem die neuen Objekte günstiger waren.
informatik Sachaufwand
A2114.0001 20 907 746
• Informatik Betrieb/Wartung fw 1 879 161
• Informatik Betrieb/Wartung LV 18 583 773
• Informatikentwicklung, -beratung,
-dienstleistungen LV 96 865
• Telekommunikationsleistungen LV 347 947
Mit der Sistierung des GEVER Office Produkts im BIT und dem
damit verbundenen Projekt in der EFV (Wegfall Betrieb) sowie
aufgrund einer strikten Bewirtschaftung des Änderungswesens
im Bereich der Fachanwendungen der EFV wurden weniger fw
Mittel beansprucht als budgetiert.
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