2B Staatsrechnung Verwaltungseinheiten Begründungen - Eidg ...

810 Bundesamt für umwelt
Fortsetzung
Im Berichtsjahr wurden 5 158 950 Franken für die Realisierung
von IT-Projekten ans BAFU abgetreten.
Der Kreditrest ist insbesondere durch eine zeitliche Verzögerung
im Projekt GEVERSION (Dokumentenmanagementsystem)
begründet. Eine Kreditübertragung auf das Jahr 2012 wurde
beantragt.
Beratungsaufwand
A2115.0001 2 985 171
Umweltschutzgesetz vom 7.10.1983 (USG; SR 814.01); Gewässerschutzgesetz
vom 24.1.1991 (GSchG; SR 814.20); BG vom
21.6.1991 über den Wasserbau (WBG; SR 721.100).
Studien, Fachpublikationen und Öffentlichkeitsarbeit (Vollzugshilfen,
Empfehlungen, Handbücher usw.) für Kantone,
Gemeinden und andere Partner; Entschädigungen von Kommissionen
und Arbeitsgruppen; Kosten für die externe Unterstützung
von Projekten.
• Personalbezüge und Arbeitgeberbeiträge fw 48 906
• Allgemeiner Beratungsaufwand fw 2 147 499
• Allgemeiner Beratungsaufwand Unselbstständige fw 58 115
• Kommissionen fw 730 651
Gestützt auf Artikel 3 Absatz 3 des Bundesbeschlusses über den
Voranschlag 2011 wurden 314 500 Franken vom Beratungsaufwand
zu den Personalbezügen (Position A 2100.0001) verschoben.
übriger Betriebsaufwand
A2119.0001 11 865 503
• Post- und Versandspesen fw 409 647
• Bürobedarf, Druckerzeugnisse, Bücher,
Zeitschriften fw 122 474
• Externe Dienstleistungen fw 2 387 622
• Effektive Spesen fw 2 026 807
• Debitorenverluste fw 5 088
• Sonstiger Betriebsaufwand fw 724 793
• Nutzerspezifische Basisdienstleistungen LV 443 900
• Nicht aktivierbare Sachgüter (ohne Hardware) LV 22 464
• Transporte und Betriebsstoffe LV 35 792
• Bürobedarf, Druckerzeugnisse, Bücher,
Zeitschriften LV 307 248
• Dienstleistungen LV 5 379 350
• Übriger Betriebsaufwand Liegenschaften LV 319
Die Minderaufwendungen gegenüber dem Voranschlag resultieren
bei der Leistungsverrechnung mit Swisstopo. Es wurden
weniger Leistungen bezogen als ursprünglich vorgesehen.
fw = finanzierungswirksam
nf = nicht finanzierungswirksam
LV = Leistungsverrechnung
Staatsrechnung Band 2B | 2011
08 Departement für Umwelt, Verkehr, Energie und Kommunikation
abschreibungen verwaltungsvermögen
A2180.0001 1 746 798
Reguläre Abschreibungen für Maschinen, Geräte und Dienstfahrzeuge.
• Übertragung Mobilien fw -123 543
• Abschreibungen Mobilien nf 1 658 999
• Abschreibungen Informatik nf 31 493
• Abschreibungen immaterielle Anlagen nf 56 306
• Verlust bei Anlagenabgang Mobilien nf 123 543
entnahme rückstellungen aufgelaufener Zeitguthaben
A2900.0010 74 970
Für nicht bezogene Ferien-, Überzeit- und andere Zeitguthaben
des Personals sind Rückstellungen zu bilden.
• Rückstellungen für Ferien-, Überzeit- und Gleitzeitguthaben
nf 74 970
Per 31.12.2011 belaufen sich die Rückstellungen in diesem
Bereich auf 6 974 054 Franken.
rückverteilung lenkungsabgabe voC
A2300.0100 130 191 399
Umweltschutzgesetz vom 7.10.1983 (USG; SR 814.01), Art. 35a
Auf den flüchtigen organischen Verbindungen (VOC), erhebt
der Bund Lenkungsabgaben. Im Jahr 2011 wurden die Einnahmen
des Jahres 2009 inklusive Zinsen an die Bevölkerung verteilt.
Da die Abgaben beim Import durch die Zollämter erhoben
werden, werden die Einnahmen bei der Eidgenössischen
Zollverwaltung ausgewiesen (Finanzposition EZV/E1100.0111).
Die gleichmässige Verteilung der Erträge an die Bevölkerung
als wichtiger Bestandteil des Abgabenkonzeptes wird unter Aufsicht
des BAFU durchgeführt. Die Rückverteilung an die Bevölkerung
erfolgt pro Kopf über die Krankenversicherer. Das BAFU
überweist den Versicherern Ende Juni den jeweiligen Betrag zur
Rückverteilung gemäss Versichertenstand. Ebenfalls aus den
Einnahmen der Lenkungsabgaben werden die Vollzugskosten
für die Kantone von rund 2 Millionen gedeckt.
• Rückverteilung Lenkungsabgabe VOC fw 130 191 399
Ausgaben finanziert aus zweckgebundenem Fonds «VOC/HEL-
Lenkungsabgaben», siehe Band 3, Ziffer B41.
rückverteilung Co2-abgabe auf Brennstoffen
A2300.0112 434 055 914
CO2-Gesetz vom 8.10.1999 (SR 641.71), Art. 10 Abs. 2 bis Abs. 4.;
CO2-Verordnung vom 8.6.2007 (SR 641.712).
Seit dem 1.1.2008 wird auf fossilen Brennstoffen eine Lenkungsabgabe
erhoben, die durch die Eidg. Zollverwaltung vereinnahmt
wird (Finanzpostition EZV/E1100.0121). Im Jahr 2011
wurden die geschätzten Erträge aus der CO2-Abgabe des Jahres
2011 an die Bevölkerung und die Wirtschaft zurückverteilt. Mit
dem Rückverteilungsbetrag 2011 wurde zudem auch die Korrektur
auf Basis des nun bekannten Jahresertrags 2009 verrechnet.
Die Anteile von Bevölkerung und Wirtschaft entsprechen ihrem
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