2B Staatsrechnung Verwaltungseinheiten Begründungen - Eidg ...

603 eidgenössische münzstätte Swissmint
Fortsetzung
produktgruppe 3
metallbewirtschaftung
Umschreibung der produktgruppe
Sämtliche Geschäftsvorfälle, die mit der Lagerhaltung, der
Bewirtschaftung und dem Verkauf von Metallen aller Art in
Beziehung stehen, werden in dieser Produktgruppe verbucht.
Auch die Rückflüsse der Gedenkmünzen früherer Jahre (d.h. vor
1998) werden als Metallankauf behandelt.
Wirkungs- bzw. Leistungsziele 2011
fw = finanzierungswirksam
nf = nicht finanzierungswirksam
LV = Leistungsverrechnung
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Staatsrechnung Band 2B | 2011
06 Finanzdepartement
Ebenfalls Bestandteil dieser Produktgruppe sind Dienstleistungen,
welche die Swissmint für die Bundesverwaltung erbringt,
wie zum Beispiel die Herstellung von Trockenstempeln für die
Eidg. Zollverwaltung.
Die Swissmint hält einen strategischen Minimalbestand von
durchschnittlich 20 Tonnen Silber. Dieser wird einerseits durch
den Rückfluss von silbernen Umlauf- und Gedenkmünzen und
andererseits durch die für die Neuprägungen benötigte Silbermenge
beeinflusst. Übersteigt der Lagerbestand den strategischen
Minimalbestand, veräussert die Swissmint die nicht mehr
benötigte Menge.
Ziele Indikatoren Standard IST-Wert/Bemerkungen
Optimierung des Silberbestandesmanagements
Verkauf von Silber zum bestmöglichen
Zeitpunkt
erlöse und Kosten
Strategischer Lagerbestand max. 20 t über strat. Lagerbestand
Abweichungen vom Durchschnittspreis
Der Silberbestand beträgt weniger
als 20 t, so dass auf eine
Veräusserung verzichtet wurde
+/-10 % Es fand kein Silberverkauf statt
Rechnung Voranschlag Rechnung Differenz zu VA 2011
Mio. CHF 2010 2011 2011 absolut %
Erlöse 0,7 2,3 0,8 -1,5 -65,2
Kosten 3,0 2,8 1,6 -1,2 -42,9
Saldo -2,3 -0,5 -0,8
Kostendeckungsgrad 23 % 82 % 50 %
Bemerkungen
Die Erlöse liegen um 1,5 Millionen unter dem im Voranschlag
2011 vorgesehenen Wert. Dies liegt hauptsächlich daran, dass
der geplante Verkauf von 4 Tonnen Silber nicht vorgenommen
werden konnte. Dies ist auf den ausbleibenden Rückfluss
alter Silbermünzen und den Eigenbedarf für die Produktion der
Gedenkmünzen zurückzuführen.
Die Abnahme der Kosten um 1,2 Millionen gegenüber dem Budget
2011 erklärt sich ebenfalls mit dem nicht vorgenommenen
Silberverkauf (-0,8 Mio. geringere Lagerentnahme) und
den niedrigeren Rückfluss von Gedenkmünzen von vor 1998
(-0,7 Mio.). In die entgegengesetzte Richtung wirkte demgegenüber
ein um 0,3 Millionen höherer Materialaufwand für die Produktion
von Umlaufmünzen.