2B Staatsrechnung Verwaltungseinheiten Begründungen - Eidg ...

203 Bundesreisezentrale
Seit dem 1.1.2007 und bis zum 31.12.2011 wurde die Bundesreisezentrale
nach den Grundsätzen von FLAG geführt. Mit dem
Bundesratsbeschluss vom 6.6.2011 wurde der FLAG-Status der
Bundesreisezentrale auf den 1.1.2012 aufgehoben und die Verwaltungseinheit
203 in die bestehende Verwaltungseinheit 201
(EDA) überführt.
Gestützt auf das Regierungs- und Verwaltungsorganisationsgesetz
(SR 172.010) und die Verordnung über die Organisation des
öffentlichen Beschaffungswesens des Bundes (SR 172.056.15)
wirkt die Bundesreisezentrale (BRZ) als Kompetenzzentrum für
Reiseangelegenheiten des Bundes und seine Mitarbeitenden. In
dieser Eigenschaft verrechnet die BRZ ihre Dienstleistungen an
ihre Leistungsbezüger (LB). Die Leistungserbringer (LE) haben,
gemäss Vorgaben NRM, ihre Leistungen zu kostendeckenden
Preisen anzubieten. Die Preise der Produkte basieren deshalb auf
einer Vollkostenrechnung.
Erfolgsrechnung
globalbudget
funktionsertrag
E5100.0001 3 994 455
• fw 393 235
• nf 44 490
• LV 3 556 730
Der Funktionsertrag wird aus den drei Produktgruppen der Bundesreisezentrale
generiert. Hauptsächlich aus der PG 1 «Flugund
allgemeine Reisedienstleistungen» (70,0 %) sowie der PG 3
«Repatriierungen» (27,5 %).
Gegenüber dem Voranschlag 2011 ist der Funktionsertrag um
28 655 Franken höher ausgefallen. Auf den fw-Erträgen ist eine
Zunahme von 120 000 Franken zu verzeichnen. Bei den fw-
Erträgen handelt es sich um die Gebühreneinnahmen Dritter
(Fr. 170 000) und die Rückerstattungen von Marktanbietern
(Fr. 220 000), welche aufgrund eines erreichten Auftragsvolumens
erzielt werden konnten. Der Ertrag bei den Leistungsbezügern
der zentralen Bundesverwaltung (LV-Ertrag) sank
im Vergleich zum Voranschlag 2011 um 140 000 Franken.
Für Ferien- und Überzeitsaldi wurde eine Rückstellung von
44 490 Franken aufgelöst.
fw = finanzierungswirksam
nf = nicht finanzierungswirksam
LV = Leistungsverrechnung
staatsrechnung Band 2B | 2011
02 Departement für auswärtige Angelegenheiten
Die Basis für die Gebühreneinnahmen der BRZ sind kategorisierte
Einzelpreise pro Geschäftsfall. Die Anzahl der Geschäftsfälle
in der Produktgruppe 1 und 2 ist steigend. Die Zunahme der
Geschäftsfälle kompensiert die ertragsseitig tieferen Gebühreneinnahmen
aufgrund der günstigeren Flugpreise.
funktionsaufwand
A6100.0001 3 456 977
• fw 3 175 467
• LV 281 510
Hauptkomponenten:
• Personalbezüge und Arbeitgeberbeiträge fw 2 994 598
• Immobilienaufwand LV 244 600
Im Vergleich zum Voranschlag 2011 fällt der Aufwand um
180 000 Franken tiefer aus. Für die Bundesreisezentrale als Vermittlerin
von Reisedienstleistungen bilden die Personalausgaben
naturgemäss einen grossen Aufwandposten (86,6 %). Die
Minderkosten sind primär auf fluktuationsbedingte Einsparungen
beim Personalaufwand zurückzuführen. Die angefallenen
Aufwände im Hinblick auf die Integration der BRZ in die Verwaltungseinheit
EDA im Jahr 2012 konnten aus dem verbleibenden
Sachaufwand der BRZ finanziert werden.
Das BBL als Leistungserbringer für Mieten und Logistik und das
EPA für Ausbildungen machen die Gesamtheit aller internen
Ausgaben (LV) aus.
Reserven
• Auflösung allgemeine Reserven 130 000
• Auflösung zweckgebundene Reserven 170 000
Die allgemeinen und zweckgebundenen Reserven wurden ohne
Verwendung im Berichtsjahr 2011 im Hinblick auf die Aufhebung
des FLAG-Status und der Integration der BRZ in die Verwaltungseinheit
EDA aufgelöst.
Allgemeine und zweckgebundene Reserven FLAG, siehe Band 1,
Ziffer 8, Anhang 2.
49
02