2B Staatsrechnung Verwaltungseinheiten Begründungen - Eidg ...

540 armasuisse beschaffung
Fortsetzung
Kreditrest von 6,3 Millionen (fw -5,2 Mio., nf -0,4 Mio., LV -0,7
Mio.):
Der fw Minderaufwand ist insbesondere begründet durch weniger
Transporte, weil 2011 weniger Rüstungsmaterial ausgeliefert
wurde als geplant (-3,7 Mio.). Eine geringere Reisetätigkeit
der Mitarbeitenden führte zu weniger Reisespesen (-1,2 Mio.).
Geringerer Bedarf an Verbrauchsmaterial und Postspesen (-0,3
Mio.). Ein Mehraufwand beim Sonstigen Betriebsaufwand von
0,7 Millionen (z.B. Kopiergebühren, Inserate) wurde durch
einen Minderbedarf bei der Ausrüstung von ebenfalls 0,7 Millionen
(Bundesstellen bestellten weniger Dienstkleider als geplant)
kompensiert.
Der nf Minderaufwand entstand dadurch, dass weniger Material
als geplant ab Lager bezogen wurde, weil die Bedürfnisträger
(Bundesverwaltung und Dritte) teilweise direkt bei Lieferanten
einkauften (-0,8 Mio.). Aus diesem Grund mussten am Lager
Wertberichtigungen vorgenommen werden (+0,4 Mio.).
Der LV Minderaufwand ist insbesondere auf einen geringeren
Bezug von Büromaterial und -technik sowie Druckerzeugnissen
zurück zu führen (-0,6 Mio.). Auch fanden weniger Repräsentationstransporte
statt (-0,1 Mio.).
abschreibungen verwaltungsvermögen
A2180.0001 491 341
• Abschreibungen Mobilien nf 478 825
• Abschreibungen Informatik nf 12 516
einlage rückstellungen aufgelaufene zeitguthaben
A2190.0010 183 755
Erhöhung der Rückstellungen aufgelaufener Zeitguthaben.
• Rückstellungen für Ferien-, Überzeit- und Gleitzeitguthaben
nf 183 755
Die Zunahme ist darauf zurückzuführen, dass das Personal
Mehrleistungen erbringen musste. Die Rückstellungen in diesem
Bereich belaufen sich damit neu auf 5,2 Millionen.
fw = finanzierungswirksam
nf = nicht finanzierungswirksam
LV = Leistungsverrechnung
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staatsrechnung band 2b | 2011
05 Departement für Verteidigung, Bevölkerungsschutz und Sport
investitionsrechnung
ausgaben
sach- und immaterielle anlagen, vorräte
A4100.0001 6 006 200
BG vom 16.12.1994 über das öffentliche Beschaffungswesen
(BoeB; SR 172.056.1). Verordnung vom 11.12.1995 über das
öffentliche Beschaffungswesen (VoeB; SR 172.056.11). Finanzhaushaltgesetz
vom 7.10.2005 (FHG; SR 611.0). Finanzhaushaltverordnung
vom 5.4.2006 (FHV; SR 611.01)
Beschaffung von Vorräten an Lager (z.B. Textilien, Verbrauchsmaterial).
• SW-Informatik fw 7 150
• Nicht aktivierbare Sachgüter (o.HW) fw 258 142
• Investitionen Maschinen, Apparate, Werkzeuge,
Geräte fw 191 498
• Investition Personenwagen fw 281 259
• Vorräte fw 5 268 146
• Abgrenzungen, Mobilien, Maschinen, Fahrzeuge,
Einrichtungen, Infrastruktur nf 5
Kreditrest von 0,5 Millionen: Beschaffung von weniger Vorräten
(-0,4 Mio.), weil die Bedürfnisträger (Bundesverwaltung
und Dritte) teilweise Material direkt bei Lieferanten einkauften.
Beschaffung von weniger Maschinen, Apparaten und Werkzeugen
(-0,3 Mio.), weil im Bereich Flugerprobung weniger Ersatzund
Unterhaltsmaterial nötig war. Mehraufwand für nicht aktivierbare
Sachgüter, z.B. unerwarteter Ersatz eines Messgerätes
(+0,3 Mio.).