2B Staatsrechnung Verwaltungseinheiten Begründungen - Eidg ...

504 bundesamt für sport
Das Bundesamt für Sport wird seit 2001 nach den Grundsätzen
von FLAG geführt. Der Leistungsauftrag für die Periode 2008–
2011 wurde vom Bundesrat am 14.12.2007 erteilt.
erfolgsrechnung
globalbudget
funktionsertrag
E5100.0001 18 748 486
Schulgelder, Prüfungs- und Teilnahmegebühren im Rahmen der
Aus- und Weiterbildungsangebote der Eidgenössischen Hochschule
für Sport Magglingen (EHSM), Dienstleistungen im
Bereich des Swiss Olympic Medical Centers, Verkäufe von Lehrund
Lernmedien, Beherbergung, Restauration, Benützung von
Sportanlagen sowie Theorie- und Seminarräumen.
• fw 17 073 411
• nf 4 353
• LV 1 670 722
Der Funktionsertrag liegt über dem Voranschlagswert (fw +2,5
Mio.).
Gegenüber der Planung konnte die Belegung sowohl in Magglingen
als auch in Tenero gesteigert werden (zusätzliche Anlässe
im Jugend- und Erwachsenensport).
1,1 Millionen des fw Mehrertrags wurden für zusätzliche Investitionen
verwendet (FLAG-konforme Kreditüberschreitung) und
0,5 Millionen wurden den allgemeinen FLAG-Reserven zugewiesen.
funktionsaufwand
A6100.0001 93 923 668
• fw 61 848 382
• nf 1 367 185
• LV 30 708 100
Der mit dem Voranschlag bewilligte Kredit (94,2 Mio.) wurde
durch diverse Abtretungen (Lernende und Hochschulpraktikanten
0,9 Mio.; Lohnmassnahmen 0,2 Mio.; Arbeitszeitmodelle
0,2 Mio.; erhöhte ALV/EO 0,1 Mio.) auf 95,6 Millionen erhöht.
Der Funktionsaufwand liegt rund 1,7 Millionen unter dem verfügbaren
Kredit (fw +0,9 Mio., nf +0,4 Mio., LV -3,0 Mio.).
fw = finanzierungswirksam
nf = nicht finanzierungswirksam
LV = Leistungsverrechnung
staatsrechnung band 2b | 2011
05 Departement für Verteidigung, Bevölkerungsschutz und Sport
Die im Vergleich zur Planung höhere Belegung an den Standorten
Magglingen und Tenero hatte einen höheren Betriebsaufwand
zur Konsequenz. Der fw Mehraufwand steht in einer direkten
Abhängigkeit zur Leistungserbringung und wurde innerhalb
des Globalbudgets Funktionsaufwand kompensiert.
Die nf Rückstellungen für nicht bezogene Ferien, Überzeit und
andere Zeitguthaben mussten erhöht werden (+0,3 Mio.), was
im Wesentlichen auf eine Systemänderung zurück zu führen ist
(ab 2011 Einbezug der Sabbatical-Guthaben). Insgesamt belaufen
sich diese Rückstellungen neu auf 2,8 Millionen.
Der Aufwand aus Leistungsverrechnung liegt 3,0 Millionen
unter dem Voranschlagswert. Im Wesentlichen ist der Aufwand
für die «Instandhaltung Systeme und Material» sowie für den
«Nach- und Rückschub» im Bereich der Bewirtschaftung des
J+S-Leihmaterials durch den Verteidigungsbereich tiefer ausgefallen
als erwartet (-2,3 Mio.).
aufwandkredite ausserhalb des globalbudgets
turnen und sport in der schule
A6210.0119 736 191
BG vom 17.3.1972 über die Förderung von Turnen und Sport (SR
415.0), Sportförderungsverordnung vom 21.10.1987 (SR 415.01),
V des VBS vom 21.1.1992 über Entschädigungen an Fortbildungskurse
für Turn- und Sportunterricht (SR 415.023.5).
Beitragsleistungen für die nationale Fortbildung der Turn- und
Sportunterricht erteilenden Lehrkräfte sowie Fortbildung von
Dozenten an den Turn- und Sportlehrerausbildungsstätten
(Universitäten Bern, Basel, Lausanne, Genf, Freiburg, Neuenburg;
ETHZ und Pädagogische Hochschulen).
• Übrige Beiträge an Dritte fw 736 191
turn- und sportverbände und andere organisationen
A6210.0120 10 974 240
BG vom 17.3.1972 über die Förderung von Turnen und Sport (SR
415.0), Sportförderungsverordnung vom 21.10.1987 (SR 415.01),
V des VBS vom 11.1.1989 über Bundesleistungen an den SOV, an
Sportverbände und weitere Sportorganisationen (SR 415.41),
V des VBS vom 21.1.1992 über die Entschädigungsansätze für
Kurse der Sportverbände und weiterer Sportorganisationen (SR
415.025.1), Konvention des Europarates vom 16.11.1989 gegen
Doping, durch die Schweiz ratifiziert am 20.10.1992.
Unterstützung der zivilen Turn- und Sportverbände und weiterer
Sportorganisationen. Förderung der fachlichen Ausbildung
von Hauptlehrkräften für den Spitzen-, Breiten- und Erwachsenensport.
Unterstützung der Dopingbekämpfung.
• Übrige Beiträge an Dritte fw 10 974 240
169
05