2B Staatsrechnung Verwaltungseinheiten Begründungen - Eidg ...

606 eidgenössische zollverwaltung
Fortsetzung
• Steuern und Abgaben fw 53 336
• Bürobedarf, Druckerzeugnisse, Bücher,
Zeitschriften fw 858 623
• Ausrüstung fw 3 092 766
• Externe Dienstleistungen fw 1 450 576
• Effektive Spesen fw 9 624 123
• Pauschalspesen fw 1 161 825
• Sonstiger Betriebsaufwand fw 16 825 577
• Invest. Masch., App., Werkz., Geräte fw 95
• Effektive Spesen nf -1 157 365
• Nutzerspezifische Basisdienstleistungen LV 457 600
• Übriger Betriebsaufwand Liegenschaften LV 104 764
• Miete übrige Sachgeschäfte ohne HW, inkl. Leasinggeräte
und Leihfahrzeuge LV 7 000 000
• Nicht aktivierbare Sachgüter (o. HW) LV 204 676
• Transporte und Betriebsstoffe LV 4 590 112
• Bürobedarf, Druckerzeugnisse, Bücher,
Zeitschriften LV 3 726 224
• Dienstleistungen LV 2 553 297
Gesamthaft resultiert ein Kreditrest von knapp 26 Millionen
(davon fw 19 Mio.). Ein Kreditrest von rund 12 Millionen entfiel
auf die LSVA-Erfassungsgeräte CH-OBU-2 (nicht aktivierbare
Sachgüter fw) als Folge von Lieferverzögerungen. Im Unterhaltsbereich
LSVA sind Kreditreste von über 4 Millionen gegenüber
dem Voranschlag zu verzeichnen (geringere Wartungskosten
durch eine Verzögerung der Auslieferung der Erfassungsgeräte
CH-OBU-2, neuer Wartungsvertrag mit geringeren Kosten
für die Bakenanlage, weniger Reparatur- und Ersatzteilkosten
für das Mailersystem; sonstiger Betriebsaufwand fw). Von den
2 Millionen, welche für Vignettenkontrollen durch Dritte vorgesehen
waren, wurden keine Ausgaben getätigt. Die Ausgaben
im Bereich der Liegenschaften (Strom, Wasser, Heizung) liegen
rund 2 Millionen unter dem Voranschlagswert.
Die Leistung für die Halbtaxabonnemente der SBB fallen erst im
Jahr 2012 an, deshalb wurde ein Betrag von rund 1,2 Millionen
als Rechnungsabgrenzung gebucht (nf).
Im Bereich der Leistungsverrechnung ist ein Kreditrest von
rund 5,8 Millionen zu verzeichnen. Der Minderaufwand ist im
Bereich der Betriebsstoffe und Lufttransportdienste angefallen.
Verpflichtungskredit 2. Generation LSVA-Erfassungsgerät (CH-
OBU2), V0128.00, siehe Band 2A, Ziffer 9.
fw = finanzierungswirksam
nf = nicht finanzierungswirksam
LV = Leistungsverrechnung
Staatsrechnung Band 2B | 2011
06 Finanzdepartement
abschreibungen Verwaltungsvermögen
A2180.0001 45 440 632
• Abschreibungen Gebäude nf 3 890 137
• Verlust Anlagenabgang Gebäude nf 4 428 300
• Abschreibungen Mobilien nf 28 726 446
• Verlust bei Anlagenabgang Mobilien nf 39 897
• Abschreibungen Software nf 8 321 851
• Dauernde Wertminderungen nf 34 000
Der Aufwand liegt 17,4 Millionen über dem Voranschlagswert.
Im Jahr 2011 mussten verschiedene Korrekturen in der Anlagebuchhaltung
vorgenommen werden, um Unstimmigkeiten
aus den Vorjahren zu bereinigen. Dies führte zu zusätzlichen
Abschreibungen.
Beim Verlust Anlagenabgang Gebäude (+4,4 Mio.) handelt es
sich um doppelt in der Anlagenbuchhaltung geführte Objekte
(Funkmasten Sendestandorte POLYCOM) sowie um Zollstellen,
welche im Jahr 2011 sowie in den Vorjahren aufgehoben wurden
(Zollstellen St. Jakob/Basel, Zollstelle La Praille/Genf, und
Zürich Frachtgut, Muttenz usw.).
Bei den Abschreibungen Mobilien wurden ausserplanmässige
Abschreibungen im Umfang von 7,5 Millionen vor allem durch
das Projekt POLYCOM notwendig, weil die Kosten der Jahre
2007 bis 2010 rückwirkend aktiviert werden mussten.
Bei der Software führten im Jahr 2011 insbesondere nachträgliche
Aktivierungen von Softwarepaketen LSVA zu zusätzlichen
Abschreibungen (+5,1 Mio.).
Bei den dauernden Wertverminderungen handelt es sich um
die Wertberichtung des Darlehens für die Indoor-Schiessanlage
Schüpfen AG. Ausnahmsweise war im Jahr 2010 ein Darlehen
von 100 000 Franken für die Indoor-Schiessanlage Schüpfen
gewährt worden. Die Darlehensgewährung wurde 2010 unter
A4100.0106 verbucht, wohingegen die Rückzahlung des Darlehens
unter E3100.0001, die Wertberichtigung des Darlehens
unter A2180.0001 und die Wertaufholung des Darlehens unter
E1400.0112 verbucht wird.
Schwerverkehrsabgabe
A2300.0101 505 318 852
BV vom 18.12.1998 (SR 101), Art. 85; Schwerverkehrsabgabegesetz
vom 19.12.1997 (SVAG; SR 641.81), Art. 19., Infrastrukturfondsgesetz
vom 6.10.2006 (IFG; SR 725.13), Art. 14
Ein Drittel des Reinertrages aus der leistungsabhängigen Schwerverkehrsabgabe
wird den Kantonen zugewiesen.
• Kantonsanteile fw 505 318 852
Der Aufwand liegt um knapp 40 Millionen über dem Voranschlagswert.
Mehreinnahmen bei der Schwerverkehrsabgabe
führten zu höheren Zahlungen an die Kantone.
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