2B Staatsrechnung Verwaltungseinheiten Begründungen - Eidg ...

603 eidgenössische münzstätte Swissmint
Fortsetzung
produktgruppe 2
numismatische produkte
Umschreibung der produktgruppe
In dieser Produktgruppe werden alle numismatischen Produkte
wie Gedenkmünzen, Anlagemünzen, Münzsätze, Münzproben
und Numisbriefe zusammengefasst.
Gedenk- und Sondermünzen sind Münzen, die ausserhalb der
ordentlichen Münzreihe in einer zum Voraus festgelegten Auflage
geprägt werden. Die Kunden für diese Produkte sind primär
Sammler und zunehmend auch Einzelkunden. Der Verkauf
erfolgt direkt durch die Swissmint oder über Händler und Banken.
Wirkungs- bzw. Leistungsziele 2011
fw = finanzierungswirksam
nf = nicht finanzierungswirksam
LV = Leistungsverrechnung
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Staatsrechnung Band 2B | 2011
06 Finanzdepartement
Der jährliche Standard-Produktmix besteht aus einer Gold-, zwei
Silber- und einer Bicolormünze sowie Münzsätzen in verschiedenen
Prägequalitäten. Die Auflagezahlen und die Verkaufsziele
werden an die Marktentwicklung angepasst.
Die Prägung von Gedenk- und Sondermünzen führt zu einer
besseren Auslastung der zur Herstellung der Umlaufmünzen
benötigten personellen und maschinellen Kapazitäten der
Swissmint. Ziel ist es, mit der Produktgruppe 2 einen Kostendeckungsgrad
von mindestens 100 Prozent zu erwirtschaften.
Ziele Indikatoren Standard IST-Wert/
Bemerkungen
Hohe Kundenzufriedenheit
(Qualität, Transport, Verlust)
Reklamationen im Verhältnis zu
der Gesamtzahl an Sendungen
< 0,3 % 0,15 %
Gewinnen von Neukunden Anzahl Neukunden > 500 pro Jahr 718
Gewinn nach Teilkostenrechnung
(= Prägegewinn)
erlöse und Kosten
Gewinn nach Teilkostenrechnung 0,9 Mio. Fr./Jahr 1,5 Mio. nach Vollkosten
(vgl. Bemerkungen)
Rechnung Voranschlag Rechnung Differenz zu VA 2011
Mio. CHF 2010 2011 2011 absolut %
Erlöse 9,0 5,9 6,6 0,7 11,9
Kosten 9,1 6,0 5,1 -0,9 -15,0
Saldo -0,1 -0,1 1,5
Kostendeckungsgrad 99 % 98 % 129 %
Bemerkungen
Das Verkaufsprogramm entspricht demjenigen des Vorjahres.
Der Voranschlag 2011 und die Rechnung sind nun erstmals vollständig
nach den neuen Grundsätzen erstellt worden, d.h. es
werden nicht wie früher die Teilkosten sondern die Vollkosten
ausgewiesen.
Die Zunahme des Erlöses um 0,7 Millionen gegenüber dem
Budget 2011 ist in erster Linie auf gute Verkaufszahlen bei den
Silbermünzen sowie auf eine Preisanpassung in diesem Segment
zurückzuführen. Letztere war die Folge des zwischenzeitlich
stark angestiegenen Silberpreises. Der markante Rückgang
gegenüber der Rechnung 2010 (-2,4 Mio.) widerspiegelt den aussergewöhnlich
hohen Umsatz des Vorjahres. Aufgrund der starken
Nachfrage nach Silbermünzen konnten 2010 alle verbleibenden
Münzen früherer Jahre verkauft werden.