2B Staatsrechnung Verwaltungseinheiten Begründungen - Eidg ...

540 armasuisse beschaffung
erfolgsrechnung
ertrag
gebühren
E1300.0001 600 000
Gebührenverordnung VBS vom 8.11.2006 (GebV-VBS; SR
172.045.103).
Insbesondere Vereinnahmung der Lizenzgebühren SWISS
ARMY.
• Entgelte für Benutzungen und Dienstleistungen fw 600 000
entgelte
E1300.0010 9 532 870
Gebührenverordnung VBS vom 8.11.2006 (GebV-VBS; SR
172.045.103). Organisationsverordnung VBS vom 7.3.2003 (OV-
VBS; SR 172.214.1).
Rückerstattungen Dritter aus Verträgen früherer Jahre sowie
Entgelte für die Benützung von Anlagen und Werkzeugen. Entgelte
aus Lagerverkauf: Berufskleider und diverses Material an
zivile Stellen im VBS (nicht im Leistungsverrechnungskatalog,
daher fw Ertrag).
• Übrige Rückerstattungen fw 4 600 605
• Übrige Entgelte fw 4 932 265
Mehrerträge von 1,8 Millionen: Mehr Rückerstattungen (+2,6
Mio.) aus Geschäften mit der Amerikanischen Regierung (FMS
Cases) als geschätzt. FMS = Foreign Military Sales: Die Güter werden
im Voraus bezahlt und z.T. erst nach Jahren abgerechnet.
Auf die Höhe und den Zeitpunkt der daraus resultierenden Rückerstattungen
hat die armasuisse keinen Einfluss. Weniger Entgelte
aus Lagerverkäufen (-0,8 Mio.).
einnahmen verkäufe
E1300.0120 463 031
Gebührenverordnung VBS vom 8.11.2006 (GebV-VBS; SR
172.045.103).
Nebst Einnahmen aus Dienstleistungen zugunsten Dritter wie
Beschaffungs- und Beratungsaufträge im kommerziellen und
technischen Bereich für Bekleidungs- und Ausrüstungsartikel
sowie Qualitäts-/Vergleichsprüfungen für bestehende und neue
Bekleidungsartikel (z.B. für Blaulichtorganisationen und SBB)
werden hier auch die Einnahmen aus den Verkäufen von Material
vereinnahmt.
• Verkäufe fw 463 031
fw = finanzierungswirksam
nf = nicht finanzierungswirksam
LV = Leistungsverrechnung
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staatsrechnung band 2b | 2011
05 Departement für Verteidigung, Bevölkerungsschutz und Sport
übriger ertrag
E1500.0001 32 593
Finanzhaushaltsgesetz vom 7.10.2005 (FHG; SR 611.0). Finanzhaushaltverordnung
vom 5.4.2006 (FHV, SR 611.01).
Einnahmen aus der Rückverteilung der CO2-Lenkungsabgabe.
• Anderer verschiedener Ertrag fw 32 593
aufwand
personalbezüge und arbeitgeberbeiträge
A2100.0001 65 629 456
Löhne des Personals. Beschäftigung von Praktikanten. Arbeitgeberbeiträge
an AHV, IV, ALV, EO, PUBLICA und SUVA.
• Personalbezüge und Arbeitgeberbeiträge fw 65 530 678
• Personalbezüge dezentral nf 98 778
Der bewilligte Voranschlagskredit wurde im Verlaufe des Jahres
um diverse Abtretungen des EPA erhöht (total 2,9 Mio.). Zu
nennen sind v.a. die Abtretungen für Lohnmassnahmen, für
Lernende, berufliche Integration und Hochschulpraktikanten
sowie für Vertrauensarbeitszeit und Treueprämien.
armasuisse Beschaffung hat ihrerseits Abtretungen von 3,1 Millionen
vorgenommen (ans GS VBS, an ar Immo und an ar W+T).
arbeitgeberleistungen
A2101.0126 2 600 480
Leistungen an die PUBLICA zur Ausfinanzierung des fehlenden
Deckungskapitals im Zusammenhang mit vorzeitigen Pensionierungen.
• Arbeitgeberleistungen dezentral fw 2 600 480
2011 wurden 9 Personen (Vorjahr: 8 Personen) im Rahmen der
Reorganisation mit Sozialplan in den frühzeitigen Ruhestand
entlassen. Kreditrest von 0,2 Millionen, weil zu wenig Mitarbeiter
die Bedingungen für eine vorzeitige Pensionierung erfüllten.
übriger personalaufwand
A2109.0001 1 924 594
Aus- und Weiterbildung des Personals.
• Aus- und Weiterbildung fw 1 917 220
• Übriger Personalaufwand dezentral fw 8 251
• Aus- und Weiterbildung nf -290 000
• Ausbildung LV 289 124
Kreditrest von 0,5 Millionen (fw -0,2 Mio., nf -0,3 Mio.):
Geplante Ausbildungen von Mitarbeitenden konnten aufgrund
der angespannten personellen Situation nicht absolviert werden.
Die Auflösung von Abgrenzungen führt zu einem nf-Saldo
von -0,3 Millionen.