2B Staatsrechnung Verwaltungseinheiten Begründungen - Eidg ...

500 generalsekretariat vbs
erfolgsrechnung
ertrag
gebühren
E1300.0001 99 898
Gebührenverordnung VBS vom 8.11.2006 (GebV-VBS; SR
172.045.103).
Verschiedene Rückerstattungen und Erträge.
• Übrige Entgelte fw 99 898
Mehr Rückvergütungen (Fr. +80 000) aus früheren Jahren als
geplant (z.B. Rückzahlungen von Ausbildungskosten).
Der Ertrag für die nicht planbare Leistungsverrechnung (LV-
Reserve) wird als Gegenkonto zur entsprechenden Aufwandposition
budgetiert (4,0 Mio.), erscheint aber in der Rechnung
nicht.
übriger ertrag
E1500.0001 739 605
Finanzhaushaltgesetz vom 7.10.2005 (FHG; SR 611.0), Art. 39;
Finanzhaushaltverordnung vom 5.4.2006 (FHV; SR 611.01).
Ertrag aus der Vermietung von Parkplätzen an Mitarbeitende des
GS VBS sowie Ertrag aus Regressen und Schadenbeteiligungen
im Zusammenhang mit Motorfahrzeugunfällen.
• Liegenschaftenertrag fw 30 490
• Anderer verschiedener Ertrag fw 709 115
Mehrertrag im Umfang von 0,1 Millionen aus Regressen und
Schadenbeteiligungen im Zusammenhang mit Motorfahrzeugunfällen,
abgewickelt über das Schadenzentrum VBS.
entnahme rückstellungen motorfahrzeugunfälle bund
E1700.0105 233 000
Trägerin für das Unfallschadenmanagement im Bereich Motorfahrzeuge
ist seit dem 1.1.2004 das Schadenzentrum VBS. Für
die Erledigung von Personenschäden und von komplexen Haftpflichtschäden
im In- und Ausland hat der Bund mit der Allianz-
Versicherung am 1.7.2000 einen Schadenerledigungsvertrag
abgeschlossen. Vor dem 1.7.2000 hat die Winterthur Versicherung
jeweils – analog der Allianz jetzt – die Schadenfälle bearbeitet.
• Sonstiger Betriebsaufwand nf 233 000
Die Allianz wie auch die Winterthur melden jeweils anfangs
Dezember den Rückstellungsbedarf für offene Fälle. Aufgrund
dieser Meldungen konnte das GS VBS die Rückstellungen für
offene Fälle per Ende 2011 um 0,2 Millionen reduzieren. Die
Rückstellungen für Motorfahrzeugunfälle Bund betragen neu
11,8 Millionen.
fw = finanzierungswirksam
nf = nicht finanzierungswirksam
LV = Leistungsverrechnung
staatsrechnung band 2b | 2011
05 Departement für Verteidigung, Bevölkerungsschutz und Sport
aufwand
personalbezüge und arbeitgeberbeiträge
A2100.0001 37 683 326
Löhne des Personals. Anstellung von Aushilfskräften und Praktikanten.
Arbeitgeberbeiträge an AHV, IV, ALV, EO, PUBLICA und
SUVA.
• Personalbezüge und Arbeitgeberbeiträge fw 37 683 326
Der Kreditrest von knapp 6,5 Millionen erklärt sich wie folgt:
Minderaufwand (-2,1 Mio.) bei den Personalbezügen und Arbeitgeberbeiträgen
infolge von Vakanzen und der Auflösung des
Stabes Sicherheitsausschuss des Bundes (Stab SiA). Der verbleibende
Betrag (-4,4 Mio.) entspricht den nicht eingesetzten Mitteln
aus der Departementsreserve. Diese strategische Reserve
des Chef VBS wurde mit Beginn der Reformen VBS geschaffen,
um ausserordentliche Stellenbedürfnisse, die während des Jahres
auftreten, abdecken zu können. Der Einsatz der Reserve wird
sehr restriktiv gehandhabt.
übriger personalaufwand
A2109.0001 810 103
Aus- und Weiterbildung des Personals. Familienergänzende Kinderbetreuung.
Aufwand im Zusammenhang mit der Personalrekrutierung
(z. B. Personalinserate).
• Kinderbetreuung fw 484 338
• Aus- und Weiterbildung fw 205 311
• Übriger Personalaufwand dezentral fw 15 171
• Ausbildung LV (SLA mit dem BIT und dem EPA) 105 283
Der Kreditrest in Höhe von 0,4 Millionen ist auf eine geringere
Nachfrage bei der Aus- und Weiterbildung der Mitarbeitenden
zurückzuführen.
eigenversicherung bund
A2111.0254 9 944 356
Finanzhaushaltgesetz vom 7.10.2005 (FHG; SR 611.0), Art. 39;
Finanzhaushaltverordnung vom 5.4.2006 (FHV; SR 611.01) und
Weisungen über die Risikoübernahme und Schadenerledigung
vom 1.8.1997. Diese regeln die Übernahme der Risiken für Schäden
an Vermögenswerten des Bundes und für Schäden Dritter.
Die Eigenversicherung des Bundes umfasst alle Fahrzeuge des
Bundes (inkl. Panzer, Schiffe und Fahrräder), die dem Bund für
die dienstliche Benutzung zur Verfügung gestellt werden sowie
alle Fahrzeuge, die der Bund für die private Verwendung zur Verfügung
stellt. Im Zusammenhang mit Personenschäden und
komplexen Haftpflichtfällen im In- und Ausland hat der Bund
mit der Allianz-Versicherung einen Schadenerledigungsvertrag
abgeschlossen.
• Sonstiger Betriebsaufwand fw 9 944 356
Die Minderaufwendungen von 1,2 Millionen sind auf die gegenüber
der Budgetierung geringer ausgefallenen Zahlungsleistungen
im Zusammenhang mit Motorfahrzeugunfällen (Sach- und
Personenschäden) zurückzuführen.
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