Russell Investment Company plc - Russell Investments

Russell Investment Company plcNotes aux états financiers - suiteLe 30 septembre 20116. Nombre d’actions en circulation et actifs nets attribuables aux porteurs d’actions de participationrachetablesCapital social autoriséLe capital social autorisé de la Société est de 30 000 actions de souscription sans valeur nominale et de 500 milliardsd’actions sans valeur nominale. Les actions de souscription n’entrent pas dans le calcul de la valeur liquidative de la Société.Leur existence est uniquement signalée dans les états financiers par le biais de cette note.En cas de liquidation de la Société, les porteurs d’actions de souscripteur n’ont droit à aucun dividende ni à aucun excédentd’actif par rapport au passif. Deux actions de souscription émises sont détenues par Frank Russell Company et le Conseiller.Actions de participation rachetablesChacune de ces actions ouvre à son porteur le droit à participer sur une base proportionnelle aux bénéfices et aux dividendesdu Compartiment concerné attribuables à ces actions, et à participer et voter aux assemblées de la Société et duCompartiment représenté par ces actions. Aucune Catégorie d’actions ne saurait conférer au porteur des droits préférentielsou de préemption ou des droits à participer aux bénéfices et dividendes d’une autre Catégorie d’actions, ou des voixdélibératives touchant à des questions exclusivement afférentes à une autre Catégorie d’actions.Chaque action représente un droit à titre bénéficiaire individuel dans la Société. Les actions ne sauraient représenter des titresde créances et ne sauraient être garanties par la Société. Le rendement d’un placement dans la Société dépendra uniquementdu revenu produit par le placement sur les actifs du Compartiment concerné et de l’augmentation ou de la dépréciation (selonle cas) de la valeur liquidative des actions. Le montant payable à un actionnaire en regard de chaque action sur liquidation dela Société ou un Compartiment devra représenter la valeur liquidative par action.Les investissements cotés et les investissements dont les prix sont évalués sur des marchés de gré à gré ou par des teneurs demarché sont indiqués au dernier cours négocié à la clôture du jour de négociation concerné afin de déterminer la valeurliquidative par action pour les souscriptions et les rachats et pour les divers calculs de frais. Néanmoins, comme spécifié à laNote 1, les conventions comptables de la Société, afin de se conformer au FRS 26 et pour des raisons d’état financier, visentà valoriser les investissements aux prix concernés d’offre de marché à la date du bilan.Les actifs nets attribuables aux actionnaires représentent un élément de passif au Bilan porté au montant de rachat qui auraitété payable à la date du Bilan si l’actionnaire avait exercé son droit de rachat d’actions de la Société. En conséquence, lesécarts mentionnés ci-dessus permettront de régulariser la valeur comptable des actifs nets attribuables aux actionnaires.Opérations sur actions de participation pour le semestre clôturé le 30 septembre 2011Tous les montants en espèces sont libellés dans la devise fonctionnelle du Compartiment concerné, et non dans la devise dela catégorie. La valeur liquidative peut ne pas être recalculée en raison de l’arrondi des rompus d’actions.The Continental European Equity FundCatégorie A Catégorie B Catégorie C Catégorie DActions Actions Actions ActionsAu début de la période .................. 10 129 254 47 001 714 624 304 977Actions émises .............................. 166 259 6 917 21 569 29 255Actions rachetées .......................... (710 597) (45 097) (31 079) (3 048)À la clôture de la période .............. 9 584 916 8 821 705 114 331 184Catégorie AEURCatégorie BEURCatégorie CEURCatégorie DEURSouscriptions en cours de période 3 873 177 157 951 1 312 687 704 876Rachats en cours de période ......... (16 249 808) (801 098) (1 670 174) (73 379)512 Notes aux états financiers