Freiwilliges öffentliches Übernahmeangebot an die Aktionäre der ...

5 Forderungen aus Lieferungen und Leistungen
Die Forderungen setzen sich wie folgt zusammen:
31.12.2012 31.12.2011
Mio. EUR Mio. EUR
Forderungen aus Vermietung .......................................... 7,9 5,6
Forderungen aus Verkauf von Grundstücken ............................. 11,6 7,3
Forderungen aus sonstigen Lieferungen und Leistungen ..................... 1,3 1,0
20,8 13,9
Die Forderungen aus Vermietung sind unverzinslich und grundsätzlich überfällig. Die
Wertberichtigungen werden aufgrund der Altersstruktur und/oder in Abhängigkeit, ob es sich um aktive
oder ehemalige Mieter handelt, gebildet. Es sind auf nahezu sämtliche überfällige Forderungen
Wertberichtigungen gebildet worden.
Im Geschäftsjahr 2012 wurden Mietforderungen in Höhe von EUR 3,5 Mio. (Vorjahr: EUR 1,4 Mio.)
abgeschrieben bzw. wertberichtigt. Die Wertberichtigung auf Forderungen zum 31.12.2012 betrug
EUR 15,1 Mio. (Vorjahr: EUR 5,3 Mio.).
Die Forderungen aus Verkauf von Grundstücken sind unverzinslich und weisen grundsätzlich eine
Fälligkeit von 1 bis 90 Tagen auf.
Die nicht wertgeminderten Forderungen aus Verkauf von Grundstücken weisen folgende Fälligkeiten auf:
davon: zum
Abschlussstichtag
weder
wertgemindert
noch überfällig
davon: zum Abschlussstichtag nicht wertgemindert
und in den folgenden Zeitbändern überfällig
Weniger
als
30 Tage
Zwischen
30 und
60 Tagen
Zwischen
61 und
90 Tagen
Mehr
als
91 Tage
Mio. EUR Mio. EUR Mio. EUR Mio. EUR Mio. EUR
2012 .............................. 10,5 1,1 0,0 0,0 0,0
2011 .............................. 6,5 0,3 0,1 0,2 0,2
Die sonstigen Forderungen sind unverzinslich und weisen grundsätzlich eine Fälligkeit von 1 bis
90 Tagen auf.
6 Derivative Finanzinstrumente
Der Deutsche Wohnen Konzern hat mehrere Zinssicherungsgeschäfte mit einem Nominalbetrag in Höhe
von EUR 1,8 Mrd. (Vorjahr: EUR 1,2 Mrd.) abgeschlossen. Die im Rahmen des Cashflow Hedge
Accounting gesicherten Cashflows aus den Grundgeschäften werden in den Jahren 2013 bis 2022
anfallen. Die Strikesätze betragen zwischen 0,60 % und 4,74 %. Der negative Fair Value dieser Geschäfte
zum 31. Dezember 2012 beträgt EUR 152,5 Mio. (Vorjahr: EUR 95,0 Mio.).
Wesentliche Bonitätsrisiken existieren nicht, da die Zinsswaps mit Großbanken abgeschlossen wurden.
Bei Änderungen des Zinsniveaus ändern sich die Marktwerte entsprechend. Erträge und Aufwendungen
werden für den effektiven Teil des Hedging im Eigenkapital erfasst, der nicht effektive Teil wird im
laufenden Ergebnis erfasst. Sollte sich das Zinsniveau um 50 Basispunkte erhöhen/vermindern, erhöht/
vermindert sich der beizulegende Zeitwert der Zinsswaps um ca. EUR 41,6 Mio.
(Vorjahr: EUR 24,7 Mio.).
7 Zahlungsmittel
Die Zahlungsmittel in Höhe von EUR 90,6 Mio. (Vorjahr: EUR 167,8 Mio.) bestehen im Wesentlichen
aus Guthaben bei Kreditinstituten und Kassenbeständen. Guthaben bei Kreditinstituten werden mit
variablen Zinssätzen für täglich kündbare Guthaben verzinst. Kurzfristige Einlagen erfolgen für
unterschiedliche Zeiträume, die in Abhängigkeit vom jeweiligen Zahlungsmittelbedarf des Konzerns
zwischen einem Tag und drei Monaten betragen. Zum Bilanzstichtag standen der Deutsche Wohnen
Gruppe Zahlungsmittel in Höhe von EUR 16,1 Mio. (Vorjahr: EUR 25,8 Mio.) nicht zur freien
Verfügung. Dies betrifft im Wesentlichen Kaufpreissammelkonten für Sondertilgungen aus Verkäufen,
die Zahlungsmittel des DB 14 und Mietkautionen.
8 Eigenkapital
In Bezug auf die Entwicklung des Eigenkapitals wird auf die Aufstellung über Veränderungen des
Konzern-Eigenkapitals verwiesen.
F-33