Freiwilliges öffentliches Übernahmeangebot an die Aktionäre der ...

Die folgende Tabelle zeigt die Einteilung der Finanzinstrumente in die entsprechenden Klassen nach
IFRS 7.6 mit der Zuordnung zu den Bewertungskategorien nach IAS 39:
Wertansatz Bilanz nach IAS 39
Bewertungskategorie
nach IAS 39
Buchwert
31.12.2012
Fortgeführte
Anschaffungskosten
Fair Value
erfolgswirksam
Fair Value
31.12.2012
Mio. EUR Mio. EUR Mio. EUR Mio. EUR
Aktiva
Forderungen aus Lieferungen und Leistungen . . . (1) 20,8 20,8 20,8
Sonstige Vermögenswerte ................... (1) 9,1 9,1 9,1
Zahlungsmittel ........................... (1) 90,6 90,6 90,6
Passiva
Finanzverbindlichkeiten ...................... (2) 2.768,6 2.768,6 2.768,6
Verbindlichkeiten gegenüber Fonds-
Kommanditisten .......................... (3) 5,1 5,1 5,1
Verbindlichkeiten aus Lieferungen und
Leistungen ............................... (2) 72,0 72,0 72,0
Sonstige Verbindlichkeiten .................... (2) 24,1 24,1 24,1
Derivative Finanzinstrumente .................. (4) 152,5 152,5 152,5
(1) Darlehen und Forderungen ................. 120,5
(2) Zu fortgeführten Anschaffungskosten
bewertete Verbindlichkeiten ............... 2.864,7
(3) Erfolgswirksam zum beizulegenden Zeitwert
bewertete Verbindlichkeiten ............... 5,1
(4) Zum Zeitwert bewertete Verbindlichkeiten .... 152,5
Bewertungskategorie
nach IAS 39
Buchwert
31.12.2011
Wertansatz Bilanz nach IAS 39
Fortgeführte
Anschaffungskosten
Fair Value
erfolgswirksam
Fair Value
31.12.2011
Mio. EUR Mio. EUR Mio. EUR Mio. EUR
Aktiva
Forderungen aus Lieferungen und Leistungen . . . (1) 14,0 14,0 14,0
Sonstige Vermögenswerte ................... (1) 2,3 2,3 2,3
Zahlungsmittel ........................... (1) 167,8 167,8 167,8
Passiva
Finanzverbindlichkeiten ...................... (2) 1.834,7 1.834,7 1.834,7
Verbindlichkeiten gegenüber Fonds-
Kommanditisten .......................... (3) 7,3 7,3 7,3
Verbindlichkeiten aus Lieferungen und
Leistungen ............................... (2) 35,6 35,6 35,6
Sonstige Verbindlichkeiten .................... (2) 37,3 37,3 37,3
Derivative Finanzinstrumente .................. (4) 95,0 95,0 95,0
(1) Darlehen und Forderungen ................. 184,1
(2) Zu fortgeführten Anschaffungskosten
bewertete Verbindlichkeiten ............... 1.907,6
(3) Erfolgswirksam zum beizulegenden Zeitwert
bewertete Verbindlichkeiten ............... 7,3
(4) Zum Zeitwert bewertete Verbindlichkeiten .... 95,0
Die Ermittlung der Zeitwerte der Verbindlichkeiten gegenüber Fonds-Kommanditisten sowie der
derivativen Finanzinstrumente erfolgte auf Basis von anerkannten Bewertungsverfahren, unter
Verwendung von beobachtbaren Marktparametern.
F-44