Freiwilliges öffentliches Übernahmeangebot an die Aktionäre der ...

5 Forderungen aus Lieferungen und Leistungen
Die Forderungen setzen sich wie folgt zusammen:
31.12.2011 31.12.2010
in TEUR
Forderungen aus Vermietung .......................................... 5.643 4.526
Forderungen aus Verkauf von Grundstücken ............................. 7.317 1.461
Forderungen aus sonstigen Lieferungen und Leistungen ..................... 999 703
13.959 6.690
Die Forderungen aus Vermietung sind unverzinslich und grundsätzlich überfällig. Die
Wertberichtigungen werden aufgrund der Altersstruktur und/oder in Abhängigkeit, ob es sich um aktive
oder ehemalige Mieter handelt, gebildet. Es sind auf nahezu sämtliche überfällige Forderungen
Wertberichtigungen gebildet worden.
Im Geschäftsjahr 2011 wurden Mietforderungen in Höhe von EUR 1,4 Mio. (Vorjahr: EUR 1,8 Mio.)
abgeschrieben bzw. wertberichtigt. Die Wertberichtigung auf Forderungen zum 31.12.2011 betrug
EUR 5,3 Mio. (Vorjahr: EUR 5,3 Mio.).
Die Forderungen aus Verkauf von Grundstücken sind unverzinslich und weisen grundsätzlich eine
Fälligkeit von 1 bis 90 Tagen auf.
Die nicht wertgeminderten Forderungen aus Verkauf von Grundstücken weisen folgende Fälligkeiten auf:
davon: zum
Abschlussstichtag
weder
wertgemindert
noch überfällig
davon: zum Abschlussstichtag nicht wertgemindert
und in den folgenden Zeitbändern überfällig
< 30 Tage 30 – 60 Tage 61 – 90 Tage > 91 Tage
in TEUR
2011 ...................... 6.506 275 91 222 223
2010 ...................... 756 639 0 3 63
Die sonstigen Forderungen sind unverzinslich und weisen grundsätzlich eine Fälligkeit von 1 bis 90
Tagen auf.
6 Derivative Finanzinstrumente
Der Deutsche Wohnen Konzern hat mehrere Zinssicherungsgeschäfte mit einem Nominalbetrag in Höhe
von EUR 1.206 Mio. (Vorjahr: EUR 1.177 Mio.) abgeschlossen. Die im Rahmen des Cashflow Hedge
Accounting gesicherten Cashflows aus den Grundgeschäften werden in den Jahren 2012 bis 2018
anfallen. Die Strikesätze betragen zwischen 2,28 % und 4,74 %. Der negative Fair Value zum
31. Dezember 2011 beträgt EUR 95,0 Mio. (Vorjahr: EUR 61,1 Mio.).
Wesentliche Bonitätsrisiken existieren nicht, da die Zinsswaps mit Großbanken abgeschlossen wurden.
Bei Änderungen des Zinsniveaus ändern sich die Marktwerte entsprechend. Erträge und Aufwendungen
werden für den effektiven Teil des Hedging im Eigenkapital erfasst, der nicht effektive Teil wird im
laufenden Ergebnis erfasst. Sollte sich das Zinsniveau um 50 Basispunkte erhöhen/vermindern, erhöht/
vermindert sich der beizulegende Zeitwert der Zinsswaps um ca. EUR 24,7 Mio. (Vorjahr:
EUR 27,0 Mio.).
7 Zahlungsmittel
Die Zahlungsmittel in Höhe von EUR 167,8 Mio. (Vorjahr: EUR 46,0 Mio.) bestehen im Wesentlichen
aus Guthaben bei Kreditinstituten, Schecks und Kassenbeständen. Guthaben bei Kreditinstituten werden
mit variablen Zinssätzen für täglich kündbare Guthaben verzinst. Kurzfristige Einlagen erfolgen für
unterschiedliche Zeiträume, die in Abhängigkeit vom jeweiligen Zahlungsmittelbedarf des Konzerns
zwischen einem Tag und drei Monaten betragen. Zum Bilanzstichtag standen der Deutsche Wohnen
Gruppe Zahlungsmittel in Höhe von EUR 25,8 Mio. (Vorjahr: EUR 16,8 Mio.) nicht zur freien
Verfügung. Dies betrifft im Wesentlichen Kaufpreissammelkonten für Sondertilgungen aus Verkäufen,
die Zahlungsmittel des DB 14 und Mietkautionen.
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