Freiwilliges öffentliches Übernahmeangebot an die Aktionäre der ...

Bewertungskategorie
nach IAS 39
Buchwert
31.12.2010
Wertansatz Bilanz nach IAS 39
Fortgeführte
Anschaffungskosten
Fair Value
erfolgswirksam
Fair Value
31.12.2010
in TEUR
Aktiva
Forderungen aus Lieferungen und Leistungen . . (1) 6.690 6.690 6.690
Derivative Finanzinstrumente ............... (4) 9.267 9.267 9.267
Sonstige Vermögenswerte .................. (1) 1.945 1.945 1.945
Zahlungsmittel ........................... (1) 46.016 46.016 46.016
Passiva
Finanzverbindlichkeiten ..................... (2) 1.784.519 1.784.519 1.784.519
Verbindlichkeiten gegenüber
Fonds-Kommanditisten .................... (3) 22.487 22.487 22.487
Verbindlichkeiten aus Lieferungen und
Leistungen .............................. (2) 29.236 29.236 29.236
Sonstige Verbindlichkeiten ................... (2) 27.777 27.777 27.777
Derivative Finanzinstrumente ................. (4) 70.338 70.338 70.338
(1) Darlehen und Forderungen ................ 54.651
(2) Zu fortgeführten Anschaffungskosten
bewertete Verbindlichkeiten .............. 1.841.532
(3) Erfolgswirksam zum beizulegenden Zeitwert
bewertete Verbindlichkeiten .............. 22.487
(4) Zum Zeitwert bewertete Verbindlichkeiten/
Vermögenswerte ....................... 61.071
Die Ermittlung der Zeitwerte der Verbindlichkeiten gegenüber Fonds-Kommanditisten sowie der
derivativen Finanzinstrumente erfolgte auf Basis von anerkannten Bewertungsverfahren, unter
Verwendung von beobachtbaren Marktparametern.
Die folgende Übersicht zeigt die vertraglichen, undiskontierten Auszahlungen:
Buchwert
31.12.2011 2012 2013 2014 > 2015
in TEUR Mio.
Finanzverbindlichkeiten ......................... 1.834,7 106,4 100,5 59,5 1.672,2
Verbindlichkeiten gegenüber
Fonds-Kommanditisten 1) ...................... 7,3 7,3
Verbindlichkeiten aus Steuern .................... 58,6 17,7 9,6 9,6 28,8
Verbindlichkeiten aus Lieferungen und ............. 35,6 35,6
Sonstige Verbindlichkeiten ....................... 37,3 37,3
Buchwert
31.12.2010 2011 2012 2013 > 2014
in TEUR Mio.
Finanzverbindlichkeiten ......................... 1.784,5 112,2 112,2 112,2 1.558,1
Verbindlichkeiten gegenüber
Fonds-Kommanditisten 1) ...................... 22,5 22,5
Verbindlichkeiten aus Steuern .................... 63,9 15,7 9,6 9,6 32,3
Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen . . . 29,2 29,2
Sonstige Verbindlichkeiten ....................... 27,8 27,8
1) Die tatsächlichen Auszahlungen sind vom Andienungsverhalten der Kommanditisten abhängig und somit unsicher in der
Einschätzung der Auszahlung.
F-86