Freiwilliges öffentliches Übernahmeangebot an die Aktionäre der ...

ist die Finanzierung der Geschäftstätigkeit des Konzerns. Der Konzern verfügt über verschiedene weitere
finanzielle Vermögenswerte und Verbindlichkeiten wie zum Beispiel Forderungen und Verbindlichkeiten aus
Lieferungen und Leistungen, die unmittelbar im Rahmen seiner Geschäftstätigkeit entstehen.
Des Weiteren geht der Konzern auch derivative Geschäfte in Form von Zinsswaps ein. Zweck dieser
derivativen Finanzinstrumente ist das Risikomanagement von Zinsrisiken, die sich aus der
Geschäftstätigkeit des Konzerns und seinen Finanzierungsquellen ergeben. Ein Handel mit den Zinsswaps
erfolgte nicht und wird auch in Zukunft nicht erfolgen.
Die folgende Tabelle zeigt die die Einteilung der Finanzinstrumente in die entsprechenden Klassen nach
IFRS 7.6 mit der Zuordnung zu den Bewertungskategorien nach IAS 39:
Wertansatz Bilanz nach IAS 39
Bewertungskategorie
nach IAS 39
Buchwert
31.12.2010
Fortgeführte
Anschaffungskosten
Fair Value
erfolgswirksam
Fair Value
31.12.2010
TEUR TEUR TEUR TEUR
Aktiva
Forderungen aus Lieferungen und
Leistungen .......................... (1) 6.690 6.690 6.690
Derivative Finanzinstrumente ............. (4) 9.267 9.267
Sonstige Vermögenswerte ................ (1) 1.945 1.945 1.945
Zahlungsmittel ........................ (1) 46.016 46.016 46.016
Passiva
Finanzverbindlichkeiten ................... (2) 1.784.519 1.784.519 1.784.519
Verbindlichkeiten gegenüber Fonds-
Kommanditisten ....................... (3) 22.487 22.487 22.487
Verbindlichkeiten aus Lieferungen und
Leistungen ............................ (2) 29.236 29.236 29.236
Sonstige Verbindlichkeiten ................. (2) 27.777 27.777 27.777
Derivative Finanzinstrumente .............. (4) 70.338 70.338
(1) Darlehen und Forderungen .............. 54.651
(2) Zu fortgeführten Anschaffungskosten
bewertete Verbindlichkeiten ............ 1.841.532
(3) Erfolgswirksam zum beizulegenden
Zeitwert bewertete Verbindlichkeiten .... 22.487
(4) Keiner Kategorie zuzuordnen ............ 61.071
Bewertungskategorie
nach IAS 39
Buchwert
31.12.2009
Wertansatz Bilanz nach IAS 39
Fortgeführte
Anschaffungskosten
Fair Value
erfolgswirksam
Fair Value
31.12.2009
TEUR TEUR TEUR TEUR
Aktiva
Forderungen aus Lieferungen und
Leistungen .......................... (1) 14.543 14.543 14.543
Sonstige Vermögenswerte ................ (1) 3.182 3.182 3.182
Zahlungsmittel ........................ (1) 57.095 57.095 57.095
Passiva
Finanzverbindlichkeiten ................... (2) 1.802.717 1.802.717 1.802.717
Wandelschuldverschreibung ................ (2) 26.567 26.567 26.567
Verbindlichkeiten gegenüber Fonds-
Kommanditisten ....................... (3) 49.125 49.125 49.125
Verbindlichkeiten aus Lieferungen und
Leistungen ............................ (2) 23.182 23.182 23.182
Sonstige Verbindlichkeiten ................. (2) 21.723 21.723 21.723
Derivative Finanzinstrumente .............. (4) 70.467 70.467
(1) Darlehen und Forderungen .............. 74.820
(2) Zu fortgeführten Anschaffungskosten
bewertete Verbindlichkeiten ............ 1.874.189
(3) Erfolgswirksam zum beizulegenden
Zeitwert bewertete Verbindlichkeiten .... 49.125
(4) Keiner Kategorie zuzuordnen ............ 70.467
Die Ermittlung der Zeitwerte der Verbindlichkeiten gegenüber Fonds-Kommanditisten sowie der
derivativen Finanzinstrumente erfolgte auf Basis von anerkannten Bewertungsverfahren, unter
Verwendung von beobachtbaren Marktparametern.
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