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5 Secretaria de Hacienda y Crédito Público, Unidad de Inteligencia Financiera, Guías sobre operaciones inusuales y sospechosas, SHCP,
México, p.10.
Igualmente pueden llegar a ser considerados como actividades ligadas al lavado de
capitales, las operaciones en efectivo por montos inusualmente elevados, la inversión de
grandes cantidades en productos de baja rentabilidad, la realización de operaciones de o
hacia paraísos fiscales , la participación de personas físicas o morales en grandes
inversiones cuyos montos no son proporcionales a sus activos, la participación de personas
sin actividad productiva aparente (amas de casa, estudiantes, jubilados, etc.)
Países y territorios no cooperantes “Paraísos Fiscales”
Otras operaciones que eventualmente estarían ligadas a este ilícito serian las transferencias
frecuentes, desde y hacia el exterior, particularmente a las países identificados como
“paraísos fiscales o no cooperantes” así como la compraventa de metales preciosos, las
operaciones de cobro o envío inusual de giros y su inmediata transferencia a otros destinos
de manera no justificada, depósitos aislados en efectivo por montos considerables con
billetes y monedas de baja denominación.
A continuación se muestra la lista de países fiscales de acuerdo a la clasificación dada a
conocer en abril de 2009 por la Organización para la Cooperación y el Desarrollo
Económico, (OCDE). 6
Listado de la OCDE sobre paraísos fiscales que se han comprometido a adaptarse
pero no han hecho grandes avances:
Andorra Anguila Antigua y
Barbuda
Aruba
Bahamas
Bahréin Belice Bermudas Islas Vírgenes
Británicas
Islas Caimán
Islas Cook Dominica Gibraltar Granada Liberia
Liechtenstein Islas Marshall Mónaco Montserrat Nauru
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